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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，從去年9月份開(kāi)始，應(yīng)付職工薪酬貸方為負(fù)數(shù)，跨年了現(xiàn)在怎么調(diào)賬？
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你好，應(yīng)付職工薪酬貸方為負(fù)數(shù)，是少計(jì)提了導(dǎo)致的嗎？
2022 02/28 19:15
84785045 
2022 02/28 19:20
他們?nèi)ツ?月份的分錄
借:管理費(fèi)用4500
貸:應(yīng)付職工薪酬4500
借:應(yīng)付職工薪酬464.8
貨貸:其他應(yīng)付款-代扣社保464.8
借:應(yīng)付職工薪酬4964.8
貸:庫(kù)存現(xiàn)金4964.8
我不知道哪里錯(cuò)了
鄒老師 
2022 02/28 19:21
你好，是應(yīng)付工資4964.8，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保464.8，實(shí)際發(fā)放4500，是這個(gè)情況嗎？?
84785045
2022 02/28 19:23
是這個(gè)情況
鄒老師
2022 02/28 19:24
你好，那說(shuō)明是你分錄的金額錯(cuò)誤了。正確的是
借:管理費(fèi)用?4964.8
貸:應(yīng)付職工薪酬?4964.8
借:應(yīng)付職工薪酬464.8
貸:其他應(yīng)付款-代扣社保464.8
借:應(yīng)付職工薪酬?4500
貸:庫(kù)存現(xiàn)金4500
84785045
2022 02/28 19:27
老師，跨年了，怎么調(diào)賬啊？
鄒老師
2022 02/28 19:30
你好，跨年了，補(bǔ)計(jì)提464.8的工資
借:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用?4964.8
貸:應(yīng)付職工薪酬?4964.8
沖銷多發(fā)放的工資
借:應(yīng)付職工薪酬? —464.8
貸:庫(kù)存現(xiàn)金??—464.8
鄒老師
2022 02/28 19:31
你好，跨年了，補(bǔ)計(jì)提464.8的工資
借:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用??464.8
貸:應(yīng)付職工薪酬??464.8
沖銷多發(fā)放的工資
借:應(yīng)付職工薪酬? —464.8
貸:庫(kù)存現(xiàn)金??—464.8
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