問(wèn)題已解決

老師，我21年賬里有20年報(bào)銷(xiāo)的票據(jù)，發(fā)票日期也是20年的這個(gè)要調(diào)整嗎？

84784978| 提問(wèn)時(shí)間：2022 02/25 10:01
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，21年賬里有20年報(bào)銷(xiāo)的票據(jù)，你2021年的時(shí)候入賬分錄是？?
2022 02/25 10:02
84784978
2022 02/25 10:13
是直接進(jìn)去成本的，沒(méi)有進(jìn)入未分配利潤(rùn)
鄒老師
2022 02/25 10:16
你好，既然是跨年損益事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算，然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)才是的 所以需要調(diào)整?
84784978
2022 02/25 10:25
我現(xiàn)在該怎么調(diào)整呢老師，直接匯算清繳的時(shí)候把這部分調(diào)增嗎？賬面不動(dòng)了
鄒老師
2022 02/25 10:25
你好，把你錯(cuò)誤的分錄刪除，然后通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算，然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)就是了?
84784978
2022 02/25 10:28
老師，這個(gè)21年做的該不了了，不是今年的
84784978
2022 02/25 10:29
小企業(yè)會(huì)計(jì)制度沒(méi)有以前年度損益科目
鄒老師
2022 02/25 10:29
你好，那可以把21年錯(cuò)誤的分錄在現(xiàn)在沖銷(xiāo)啊
84784978
2022 02/25 10:36
老師我這樣沖行不,借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? ?-1萬(wàn),借未分配利潤(rùn)1萬(wàn)，沖銷(xiāo)后是不是匯算時(shí)就不用調(diào)增了
鄒老師
2022 02/25 10:37
你好，不可以的，因?yàn)榭缒険p益事項(xiàng)不可以通過(guò)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目核算的?
84784978
2022 02/25 10:38
我原來(lái)錯(cuò)誤的憑證記入的是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
鄒老師
2022 02/25 10:39
你好，跨年了需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算?
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~