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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，會計分錄做錯了怎么調(diào)整？應(yīng)該是借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，這2個科目我給寫成借主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)收賬款，應(yīng)交稅費(fèi)了
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你好，這個是去年的分錄嗎？
2022 02/23 16:18
84785040 
2022 02/23 16:19
是的，
21年12月份的
郭老師 
2022 02/23 16:20
借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整，
借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)。
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤。
84785040
2022 02/23 16:32
借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)。這一步為啥要這樣調(diào)整？
郭老師
2022 02/23 16:34
好，這個是確認(rèn)收入的。
紅沖之前錯誤的，然后再做一個正確的。
84785040
2022 02/23 16:42
這樣應(yīng)交稅費(fèi)不就做了2遍了嗎？
郭老師
2022 02/23 16:44
你好，做了一遍，第一個沒有應(yīng)交稅費(fèi)。
84785040
2022 02/23 16:49
我的意思是，我原來做錯的科目是借：主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)收賬款和應(yīng)交稅費(fèi)，如果調(diào)整在做貸應(yīng)交稅費(fèi)，不就相當(dāng)于做2遍應(yīng)交稅金了，
郭老師
2022 02/23 16:50
那你現(xiàn)在調(diào)整借應(yīng)收賬款貸，以前年度損益調(diào)整，借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整。
84785040
2022 02/23 16:53
明白了，謝謝老師！
郭老師
2022 02/23 17:10
不要客氣，工作愉快。
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