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老師，建筑公司簡易計稅項目，進項稅額轉(zhuǎn)出這樣做對嗎？
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你好，第二個分錄應(yīng)該是不用做的
2022 02/21 11:06
小鈺老師 
2022 02/21 11:07
簡易計稅，進項稅額轉(zhuǎn)出，直接將稅額轉(zhuǎn)入項目采購的原材料或者工程施工所在的費用中去
84784958 
2022 02/21 11:14
那樣的話，進項稅額轉(zhuǎn)出這個項目一直都有余額是嗎？
小鈺老師
2022 02/21 12:04
不會的呀！如果你購進原材料的時候確認了進項才需要做進項轉(zhuǎn)出，沒確認進項不用做進項轉(zhuǎn)出，這兩個科目的余額會相互充抵，最后應(yīng)交增值稅余額是簡易計稅的金額。
小鈺老師
2022 02/21 12:05
如果您當時購進材料費用，確認進項就是確認在簡易計稅下，就需要做第二筆分錄
84784958
2022 02/21 22:35
購入原材料是，確認了進項，但是是上個月確認的，已經(jīng)抵扣了
84784958
2022 02/21 22:37
所以我想做個第二個分錄把他做成應(yīng)交稅費的，最后我做到一般項目的應(yīng)交稅費上了，因為上個月是用到一般項目抵扣了
小鈺老師
2022 02/21 22:39
不可以放入簡易計稅，簡易計稅科目是你簡易計稅項目所要交的所有稅費，不能有相關(guān)抵減，進項轉(zhuǎn)出直接做進項轉(zhuǎn)出，增加應(yīng)交增值稅，有余額后期一起轉(zhuǎn)到未交增值稅
84784958
2022 02/22 08:03
老師你看這樣可以嗎？
小鈺老師
2022 02/22 08:23
你好，這樣可以的呢
84784958
2022 02/22 10:30
好的謝謝老師
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