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老師好建筑公司有一般項目和簡易計稅項目，期末結(jié)轉(zhuǎn)簡易計稅借應(yīng)交稅費簡易計稅貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
簡易計稅可以不用結(jié)轉(zhuǎn)，交稅時直接沖
10/22 14:37
84785046 
10/22 14:43
好的謝謝老師
家權(quán)老師 
10/22 14:45
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
84785046
10/22 15:04
老師預(yù)繳的增值稅月末也要結(jié)轉(zhuǎn)如：借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅已交稅金對嗎
家權(quán)老師
10/22 15:08
本地申報時抵繳
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅? 抵減本地應(yīng)交增值稅
? ? ? ?銀行存款
84785046
10/22 15:13
謝謝老師
家權(quán)老師
10/22 15:15
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
84785046
10/22 15:32
老師如果上期有留底夠抵扣的本期銷項結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅對嗎
家權(quán)老師
10/22 15:34
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84785046
10/22 15:38
老師上期有留底夠抵扣的期末銷項稅額也需要結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交對嗎
84785046
10/22 15:39
老師是貸轉(zhuǎn)出未交還是貸未交增值稅
家權(quán)老師
10/22 15:42
意思是留抵稅不結(jié)轉(zhuǎn)，要交稅才做結(jié)轉(zhuǎn)的憑證
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