00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，第1/2/3季度所得稅用計(jì)提嗎，還是不計(jì)提等第4季度預(yù)提一次呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！需要分季度計(jì)提所得稅的
2022 02/12 18:27
84784981 
2022 02/12 19:01
是看利潤表的利潤總額乘以25%嗎。
蔣飛老師 
2022 02/12 19:05
可以這么處理：
應(yīng)計(jì)提所得稅：利潤表的利潤總額×25%-上季度已計(jì)提所得稅
84784981
2022 02/12 19:15
老師，那就是做完計(jì)提折舊，然后再結(jié)轉(zhuǎn)完才能出利潤表吧
84784981
2022 02/12 19:17
是不是結(jié)轉(zhuǎn)的本月收入成本的分錄在前，后邊再做一個(gè)所得稅費(fèi)用的憑證？
蔣飛老師
2022 02/12 19:55
是的，你的理解很對
84784981
2022 02/13 16:41
老師，那比如第一季度虧損40萬，第二季度盈利20萬，那第二季度還用計(jì)提所得稅嗎
蔣飛老師
2022 02/13 16:49
那就不用計(jì)提了。你的理解很對
閱讀 327
描述你的問題，直接向老師提問
470
意見反饋
