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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師：銷售電梯并安裝，安裝服務(wù)外包給第三方，安裝服務(wù)企業(yè)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法納稅，這個(gè)安裝服務(wù)發(fā)票得怎么開(kāi)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好
開(kāi)具*建筑服務(wù)*安裝服務(wù) 3%征收率發(fā)票
2022 02/11 20:43
84785042 
2022 02/12 07:12
這個(gè)我知道，我是問(wèn)具體怎么開(kāi)？按差額開(kāi)給甲方，按外包額讓第三方也開(kāi)給甲方這樣對(duì)嗎？
bamboo老師 
2022 02/12 07:22
不是的 都是按照合同簽訂金額各自開(kāi)具發(fā)票 不是按差額開(kāi)的
84785042
2022 02/12 07:41
意思是我按全額開(kāi)給購(gòu)買(mǎi)方，第三方按外包額開(kāi)給我是嗎？
bamboo老師
2022 02/12 08:29
是的 這樣理解正確的
84785042
2022 02/12 08:37
好的? ?非常感謝！
84785042
2022 02/12 08:48
我方按差額納稅對(duì)吧? ?那賬怎么做？稅怎么申報(bào)？
84785042
2022 02/12 08:48
票開(kāi)的都是普票唉
bamboo老師
2022 02/12 09:04
請(qǐng)問(wèn)您單位是一般納稅人嗎
84785042
2022 02/12 09:25
是的? ?但是這項(xiàng)安裝服務(wù)我選擇的是簡(jiǎn)易計(jì)稅方法納稅
bamboo老師
2022 02/12 09:29
那您收到對(duì)方的普通發(fā)票可以按照差額納稅
帳正常的處理啊
異地預(yù)繳的時(shí)候根據(jù)開(kāi)票金額-分包發(fā)票金額預(yù)繳
然后回機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)就好了
84785042
2022 02/12 10:01
正常處理是怎么處理? ? 因?yàn)檫@項(xiàng)業(yè)務(wù)是新的? ?之前沒(méi)有過(guò)? ?所以不知道如何做賬? ?如何申報(bào)? ? 而且是跨區(qū)經(jīng)營(yíng)? ? 外包的部分第三方在外地納稅
bamboo老師
2022 02/12 10:03
先收到分包發(fā)票 然后異地預(yù)繳后 會(huì)機(jī)構(gòu)所在地開(kāi)具發(fā)票
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅
收到分包發(fā)票
借：工程施工
借：應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅
貸：應(yīng)付賬款等
異地預(yù)繳
借：應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅等
貸：銀行存款
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