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這樣的話不是沒有抵掉嗎？

我發(fā)工資做的分錄都是貸:其他應(yīng)付款–股東

正常發(fā)工資10萬，貸:其他應(yīng)付款–股東10萬，股東的有1萬，那其他應(yīng)付款–股東的科目余額應(yīng)該有9萬，才算抵掉他的1萬，就是不知道這個過程怎么做分錄

你本來欠著人家的錢，你現(xiàn)在發(fā)工資的話，需要發(fā)給他工資，欠的不就更多了。

所以我想問的就是怎么平掉發(fā)給他的這個工資

之前就發(fā)給他了，現(xiàn)在不該發(fā)了，但是分錄要做啊，不然職工薪酬不對呀

你好，那你當(dāng)時借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款做相反的分錄就可以的。

不是呀，職工薪酬是存在的呀，他的工資應(yīng)該計入職工薪酬吶相反分錄不就減少了工資成本了么？

之前就發(fā)給他了，現(xiàn)在不該發(fā)了是什么意思，不就是多發(fā)嗎。

你欠了人家100塊錢，然后又發(fā)給他的工資100 沒有發(fā)放，需要發(fā)給他嗎？ 發(fā)給他，但是你賬上支付嗎？沒有支付的話，借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款100 其他應(yīng)付款的余額是200。

就是不需要發(fā)，把前面欠他的錢抵扣掉，當(dāng)做是發(fā)給他的工資，我需要把之前欠他錢的時候做的貸:其他應(yīng)付款–股東減少

相當(dāng)于我用發(fā)工資的形式還他了，錢他的錢應(yīng)該減少，但是賬上怎么提現(xiàn)這個減少的過程。

不需要發(fā) 你發(fā)了你當(dāng)時分錄是怎么做的。

1.他給公司轉(zhuǎn)錢 借:銀行存款 1萬 貸:其他應(yīng)付–XXX 1萬 2.我計提工資 借:管理費(fèi)用–工資 1000 貸:應(yīng)付職工薪酬–工資 1000 3.發(fā)放工資 借:應(yīng)付職工薪酬–工資 1000 貸:其他應(yīng)付款–XXX 就是發(fā)放工資這一步實(shí)際沒有發(fā)放了，之前跟他借的錢抵掉1000，實(shí)際余額應(yīng)該有9000不是？

借其他應(yīng)付款貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

不是啊，老師，他實(shí)際有工資，我是以發(fā)工資的形式還給他錢，如果不欠錢，我也是要發(fā)給他工資的。我就是想要達(dá)到一個余額9000的目的。

自己看一下其他應(yīng)付款的余額是多少，是不是會增加1000， 他都是貸方余額，他怎么會是9000。等紅沖了才可以 他應(yīng)付款有借方發(fā)生額才能沖