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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，購進(jìn)產(chǎn)生應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 銷售產(chǎn)生應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，這個(gè)要怎么轉(zhuǎn)出啊？繳納增值稅時(shí)分錄要怎么做
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你好 ； 結(jié)轉(zhuǎn)下即可? ?
購進(jìn)：借庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款?? 銷售借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
?
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款
2022 01/07 15:50
84784950 
2022 01/07 15:57
老師，這個(gè)要手動錄入嗎 結(jié)轉(zhuǎn)損益是不會自動結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
meizi老師 
2022 01/07 16:02
?你好；? 自己手動結(jié)轉(zhuǎn)哈? ?
84784950
2022 01/07 16:04
老師，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是什么意思 為什么要做這筆分錄
meizi老師
2022 01/07 16:09
?你好； 你 有不能抵扣的部分進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 后要結(jié)轉(zhuǎn)去繳納稅費(fèi)? ?
84784950
2022 01/07 16:12
老師，要是當(dāng)月繳當(dāng)月呢？要怎么做分錄？
meizi老師
2022 01/07 16:17
?你好；? ?借應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅-已交稅金貸銀行存款? ?
84784950
2022 01/07 16:30
老師，是把進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)轉(zhuǎn)出到已交稅金嗎？
meizi老師
2022 01/07 16:34
?你好；? 你看看我上面寫的； 結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅??
84784950
2022 01/07 16:40
老師，那已交稅金是哪個(gè)科目轉(zhuǎn)來的
meizi老師
2022 01/07 16:43
? ? ?自己本月繳納的? 做這個(gè)科目。 月末轉(zhuǎn) 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸??應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅-已交稅金?
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