問題已解決

12月公戶收到服務(wù)費(fèi),未開票,1月開發(fā)票,怎么做賬?

84784972| 提問時(shí)間:2022 01/05 17:18
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
筱嫻老師
金牌答疑老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好 12月確認(rèn)收款:借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款 1月確認(rèn)收入:借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
2022 01/05 17:20
筱嫻老師
2022 01/05 17:20
?是應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
84784972
2022 01/05 17:21
好的老師,那我12月份支付了服務(wù)費(fèi),1月才收到發(fā)票,這個(gè)又怎么做
筱嫻老師
2022 01/05 17:30
如果服務(wù)費(fèi)屬于21年,年底要先暫估入賬。等發(fā)票到后沖減暫估入賬。如果是22年費(fèi)用就不需要暫估了。 付款時(shí):借:應(yīng)付賬款? ? ? ?貸:銀行存款 暫估:借:主營業(yè)務(wù)成本? ? ?貸:應(yīng)付賬款——暫估入賬 來票時(shí):借:主營業(yè)務(wù)成本(紅字)? ? ?貸:應(yīng)付賬款——暫估入賬(紅字) ? ? ? ? ? ? ? 借:主營業(yè)務(wù)成本? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)? ? 貸:應(yīng)付賬款
84784972
2022 01/05 17:31
就是信息咨詢服務(wù)費(fèi)屬于成本嗎?
84784972
2022 01/05 17:32
不可以直接入管理費(fèi)用嗎?
筱嫻老師
2022 01/05 17:33
這個(gè)根據(jù)公司業(yè)務(wù)來,屬于成本就入主營業(yè)務(wù)成本,屬于費(fèi)用入期間費(fèi)用。
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~