免費(fèi)問答

但是稅務(wù)那塊是可以紅沖的呀，賬務(wù)這塊如何處理呢

我不是很理解您的意思，既然沒入賬，賬上都沒有還需要沖銷什么

稅控盤這塊是可以紅沖去年的發(fā)票的，那紅沖之后，今年建賬了，我們肯定是要做賬的呀

我明白了，你這么做，去年的發(fā)票現(xiàn)在入賬 借：應(yīng)收賬款 ? ? ?貸：以前年度損益調(diào)整 ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 今年紅沖發(fā)票做賬 借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)） ? ? ?貸：以前年度損益調(diào)整（負(fù)數(shù)） ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（負(fù)數(shù)）

好的，還有一筆賬，去年因?yàn)闆]有建賬，給其他公司開發(fā)票了，今年其他公司把款打到我們公司賬戶上了，但是因?yàn)槿ツ隂]有建賬，沒有數(shù)據(jù)，今年收到這筆款的時候如何做賬呢

先確認(rèn)收入： 借：應(yīng)收賬款 ? ? ?貸：以前年度損益調(diào)整 ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 收到款： 借：銀行存款 ? ? ? ?貸：應(yīng)收賬款

那以前年度損益調(diào)整不是最后要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄如何做呢

借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配–未分配利潤

好的，謝謝老師

不客氣，祝您工作順利，生活愉快