騰達(dá)公司為增值稅一般納稅人, 生產(chǎn)銷售的產(chǎn)品適用增值稅稅率13%。2021 年11月發(fā)生以下業(yè)務(wù) 1)11月1日,公司購進(jìn)原材料2噸,增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為10萬元。 2)11月10日,銷售產(chǎn)品1萬件,增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為35萬元。 3) 11月13日,將產(chǎn)品投資入股其它企業(yè),成本價(jià)為20萬元,該企業(yè)無同類產(chǎn)品售價(jià),該產(chǎn)品的成本利潤率為10%。 4) 11月20日,銷售已使用過的一臺(tái)設(shè)備,取得收入10.3萬元(含稅價(jià)),該設(shè)備購入時(shí)未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。 5) 11月27日,由于倉庫管理不善,本月1日購進(jìn)的原材料被盜了1噸。 請計(jì)算該公司2021年11月應(yīng)納增值稅額。
問題已解決
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答您好
進(jìn)項(xiàng)稅額 10
銷項(xiàng)稅額 35+20*(1+0.1)*0.13=37.86
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 10/2=5
簡易計(jì)稅 10.3/1.03*0.03=0.3
2021年11月應(yīng)納增值稅額37.86+0.3-(10-5)=33.16
2021 12/22 15:12
84784999
2021 12/22 16:33
謝謝老師
bamboo老師
2021 12/22 16:43
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問
閱讀 743
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
相關(guān)問答
查看更多- 老師,我們公司有一個(gè)專賣店,有兩個(gè)營業(yè)員,然后如果營業(yè)員1在11月1日銷售貨品2000元,11月10日另一個(gè)營業(yè)員2銷售貨品5000元,但是在10日當(dāng)天11月1日的顧客因?yàn)橘|(zhì)量問題來店里退貨了800元。那這個(gè)退貨的800元我應(yīng)該沖減11月1日的收入還是沖減11月10日的銷售收入呢? 347
- 信達(dá)空調(diào)廠系增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): (1)5日,購進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款100000元,增值稅額為13000元,原材料已驗(yàn)收入庫并部分投入使用。 在購貨過程中支付運(yùn)輸費(fèi)用取得運(yùn)輸部門開具的運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明運(yùn)費(fèi)4000元,增值稅額為360元。 (2)10日,銷售A型號空調(diào)30臺(tái),開出增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為150000元,增值稅19500元。 (3)28日,將自產(chǎn)的B型號洗衣機(jī)20臺(tái)贈(zèng)送給其他單位,已知本企業(yè)無同類產(chǎn)品的銷售價(jià)格,已知每臺(tái)成本4000元,成本利潤率10% 已知該企業(yè)取得的增值稅專用發(fā)票均符合規(guī)定并已認(rèn)證;購進(jìn)和銷售產(chǎn)品適用增值稅稅率為13% 請計(jì)算信達(dá)洗衣機(jī)廠11月份增值稅應(yīng)納稅額 2253
- A公司于11月25日銷售給丫企業(yè)∨商品一批原售價(jià)300萬元增值稅3萬元合計(jì)39萬元該商品采用現(xiàn)金折扣方式(折扣條件是:3/102/20N30折扣不考虛增值稅) 和商業(yè)折扣優(yōu)10%(即9折)銷售款項(xiàng)未收,該商品咸本240萬11月29日收回款項(xiàng)存 A公司 11月25日確認(rèn)銷售收入的分錄 11月25日結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的分錄 11月29日收回款項(xiàng)的分錄 164
- 甲公司為增值稅,一般納稅人委托乙公司(增值稅小規(guī)模納稅人)加工一批產(chǎn)品,11月12日發(fā)出材料,一批成本為16000元,11月20日支付加工費(fèi)(含稅),10300元取得稅務(wù)局代開的增值稅專用發(fā)票,增值稅征收率為3%,11月25日,委托加工產(chǎn)品完工后收回,驗(yàn)收合格入庫,上述產(chǎn)品的入庫成本為 為什么是10300/1+3%,謝謝老師 2109
- (1)2日,購入免稅農(nóng)產(chǎn)品作為原材料,支付買價(jià)70萬元,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅款為6.3萬元,材料已驗(yàn)收入庫;(2)6日,1日購入的原材料運(yùn)到并驗(yàn)收入庫,向運(yùn)輸公司支付運(yùn)費(fèi)20萬元,取得運(yùn)輸公司開具的普通發(fā)票:(3)10日,收到光美公司捐贈(zèng)的原材料,取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為100萬元,增值稅稅額為13萬元;(4)12日,銷售A產(chǎn)品,開具的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為1000萬元,增值稅稅額為130萬元,款項(xiàng)已收訖; (6)15日,沒收出借包裝物押金2.26萬元。求解以上題目的會(huì)計(jì)分錄 1064
趕快點(diǎn)擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容