資料:某食品生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率為13%,2019年5月的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:(1)從農(nóng)場(chǎng)購(gòu)進(jìn)水果一批,用于食品生產(chǎn),支付收購(gòu)價(jià)20萬(wàn)元,水果已驗(yàn)收入庫(kù)。(2)從某玻璃廠購(gòu)進(jìn)玻璃瓶一批,取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票上列明金額10萬(wàn)元、稅款1.3萬(wàn)元。(3)從某糖廠購(gòu)進(jìn)白糖一批,取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)款5萬(wàn)元、稅款0.45萬(wàn)元。(4)從某機(jī)械廠購(gòu)進(jìn)一臺(tái)生產(chǎn)設(shè)備,取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票上列明金額50萬(wàn)元、稅款6.5萬(wàn)元。(5)從某小規(guī)模印刷廠購(gòu)進(jìn)商標(biāo)一批,取得普通發(fā)票上注明價(jià)款2萬(wàn)元。(6)當(dāng)月銷(xiāo)售貨物,一批不含稅銷(xiāo)售額50萬(wàn)元,一批含稅銷(xiāo)售額33.9萬(wàn)元。以上相關(guān)票據(jù)均符合稅法的規(guī)定并在本月認(rèn)證抵扣。要求:按下列順序計(jì)算。(1)當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。(2)當(dāng)月銷(xiāo)售貨物的銷(xiāo)售稅額(3)該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納的增值稅稅額。
問(wèn)題已解決
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答你好需要計(jì)算做好了給你
2021 12/13 15:59
暖暖老師
2021 12/13 18:59
1)當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
20*0.09+1.3+0.45+6.5=10.05
暖暖老師
2021 12/13 19:00
2)當(dāng)月銷(xiāo)售貨物的銷(xiāo)售稅額
50*0.13+33.9/13*0.13=6.839
暖暖老師
2021 12/13 19:00
2)當(dāng)月銷(xiāo)售貨物的銷(xiāo)售稅額
50*0.13+33.9/1.13*0.13=10.4
暖暖老師
2021 12/13 19:00
3)該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納的增值稅稅額。
10.4-10.05=0.35
閱讀 1740
描述你的問(wèn)題,直接向老師提問(wèn)
相關(guān)問(wèn)答
查看更多- 1.某食品生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,其生產(chǎn)的貨物適用13%增值稅稅率,2019年8月該企業(yè) 的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下: (1)銷(xiāo)售甲產(chǎn)品給某大商場(chǎng),開(kāi)具了增值稅專(zhuān)用發(fā)票,取得不含稅銷(xiāo)售額 80 萬(wàn)元;同時(shí)取 得銷(xiāo)售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入 5.65 萬(wàn)元(含增值稅價(jià)格,與銷(xiāo)售貨物不能分別核算)。 (2)銷(xiāo)售乙產(chǎn)品,開(kāi)具了增值稅普通發(fā)票,取得含稅銷(xiāo)售額 33.9 萬(wàn)元。 (3)將自產(chǎn)的一批應(yīng)稅新產(chǎn)品用于本企業(yè) 1219
- 某卷煙廠為增值稅一般納稅人,主要生產(chǎn)A牌卷煙及雪茄煙,2020年5月發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1)從乙企業(yè)購(gòu)進(jìn)煙絲,取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明價(jià)款400萬(wàn)元、增值稅52萬(wàn)元;從某小規(guī)模納稅人購(gòu)進(jìn)煙絲,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明價(jià)款300萬(wàn)元 這里為啥是300?3%不是300?9% 687
- 2)購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用原材料,取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)款420 萬(wàn)元、稅額54.6 萬(wàn)元,支付橋閘通行費(fèi),取得通行 貨發(fā)票(非財(cái)政票據(jù))上注明的收貨金額8 000 元 計(jì)算業(yè)務(wù)(2) 的進(jìn)項(xiàng)稅 267
- 某增值稅一般納稅義務(wù)人2019年5月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)購(gòu)進(jìn)原材料一批,取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明價(jià)款700萬(wàn)元,適用13%稅率,原材料已驗(yàn)收入庫(kù)。(2)支付入庫(kù)材料的運(yùn)輸費(fèi)用2萬(wàn)元,已取得運(yùn)輸部門(mén)開(kāi)具的運(yùn)輸單據(jù)。(3)銷(xiāo)售產(chǎn)品,開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明價(jià)款800萬(wàn)元,適用13%稅率。(4)企業(yè)以自產(chǎn)產(chǎn)品換取兩輛小汽車(chē)自用。對(duì)外開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明價(jià)款30萬(wàn)元,適用13%稅率;收到汽車(chē)生產(chǎn)企業(yè)開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票注明單價(jià)15萬(wàn)元,適用13%稅率。該自產(chǎn)產(chǎn)品成本20萬(wàn)元。(5)購(gòu)進(jìn)商品一批,取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明價(jià)款10萬(wàn)元,適用13%稅率。要求:根據(jù)上述資料計(jì)算企業(yè)應(yīng)繳納增值稅稅額。 450
- 納稅作業(yè):晶都百貨商場(chǎng)為增值稅一般納稅人,2018年5月份發(fā)生下列增值稅相關(guān)業(yè)務(wù): (1)從小規(guī)模生產(chǎn)企業(yè)購(gòu)進(jìn)商品兩批,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的專(zhuān)用發(fā)票和普通發(fā)票上注明的銷(xiāo)售額分別為600 000元、200 000元;商場(chǎng)超市從某農(nóng)場(chǎng)購(gòu)進(jìn)新鮮水果,開(kāi)具收購(gòu)憑證上注明價(jià)款45 600元;從一般納稅人企業(yè)購(gòu)進(jìn)商品取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明價(jià)款180 000元、增值稅30 600元,支付不含稅運(yùn)輸費(fèi)9 500元,取得專(zhuān)用發(fā)票。 請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么做 2422
最新回答
查看更多- 勞務(wù)派遣一般納稅人,收入開(kāi)簡(jiǎn)易稅率發(fā)票,發(fā)票正常開(kāi)稅點(diǎn)是5%,發(fā)票左上角沒(méi)有差額字樣,但是有人員工資這些,增值稅要繳納嗎 17小時(shí)前
- 跨境電子商務(wù),個(gè)人超5000單次且年度超26000是一般貿(mào)易。那沒(méi)超的怎么稱(chēng)呼?叫普通物品進(jìn)口?超5000沒(méi)超26000且單件商品,又怎么稱(chēng)呼?稅收沒(méi)優(yōu)惠不叫一般貿(mào)易是叫什么 昨天
- 老師你好,您看我畫(huà)問(wèn)號(hào)兒的兩個(gè)地方就是,對(duì)于這種那個(gè)外購(gòu)少數(shù)股權(quán)的這種情況下,嗯,股權(quán)投資成本上面兒寫(xiě)的是按照實(shí)際支付的購(gòu)買(mǎi)價(jià)款確定。而下面寫(xiě)的是購(gòu)買(mǎi)少數(shù)股權(quán),嗯,它是按照公允價(jià)值加上未購(gòu)入股權(quán)發(fā)生的直接相關(guān)稅費(fèi),我就不明白,他倆不是矛盾嗎? 昨天
- 社保計(jì)提支付會(huì)計(jì)分錄中的貸方科目是什么? 18小時(shí)前
- 數(shù)據(jù)治理方案的關(guān)鍵組成部分有哪些? 20小時(shí)前
趕快點(diǎn)擊登錄
獲取專(zhuān)屬推薦內(nèi)容