00:10:00
問題已解決
您好，裝修設(shè)計工程有限公司做內(nèi)賬會計。一次性購買地膜材料進來公司，買了5860元，怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，做原材料
借：原材料
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
2021 12/13 11:00
84785041 
2021 12/13 11:01
然后項目領(lǐng)出去怎么做，項目有好幾個
庾老師 
2021 12/13 11:02
領(lǐng)用就做成本了
借：生產(chǎn)成本
? ?貸：原材料
生產(chǎn)成本您看要不要分項目核算，分項目的話把生產(chǎn)成本分開
生產(chǎn)生產(chǎn)-A項目
? ? ? ? ? ? -B項目
84785041
2021 12/13 11:10
老師，我用的科目是工程施工
庾老師
2021 12/13 11:14
那就做工程施工-施工管理費-原材料
84785041
2021 12/13 11:16
老師，然后這個地膜材料是另一點做一次，那就是要一直掛著原材料的賬了? 借 工程施工——某某項目，貸原材料——輔料
庾老師
2021 12/13 11:17
對，從原材料轉(zhuǎn)到工程施工
84785041
2021 12/13 11:19
老師，這個地膜是成品保護類的，也是計入原材料——輔料嗎？
84785041
2021 12/13 11:20
但是這樣的話就和其他的原材料——輔料混在一起了，分不清領(lǐng)了多少，不好查看
庾老師
2021 12/13 11:20
這需要做輔助臺賬，財務(wù)軟件不好實現(xiàn)
84785041
2021 12/13 14:56
那這個我應(yīng)該怎么做啊
庾老師
2021 12/13 15:34
領(lǐng)用的時候線下做一個excel臺賬，登記材料的去向
84785041
2021 12/13 15:41
老師，累計折舊最后是轉(zhuǎn)入哪里嗎？
庾老師
2021 12/13 15:42
累計折舊一直在賬上，期末余額一直都在，不會轉(zhuǎn)走
84785041
2021 12/13 15:59
所以都是一直掛著的
庾老師
2021 12/13 16:01
是的，它是固定資產(chǎn)的對應(yīng)科目，固定資產(chǎn)原值-累計折舊才是固定資產(chǎn)的賬面價值，轉(zhuǎn)走了的話，固定資產(chǎn)賬面價值又回到原值了，肯定就不對了
84785041
2021 12/13 19:39
老師，公司團建聚餐，然后老板說免費給他們報銷回家的打車費，這個計入管理費用——?
庾老師
2021 12/14 07:49
可以放在管理費用–交通費里
閱讀 82
描述你的問題，直接向老師提問
97
意見反饋
