免費問答

老師你好！從銀行回單看不出有沒有追索權(quán)

那保理沒有協(xié)議之類的嗎

老師你好！有追索權(quán)的

借：銀行存款（按實際收到的款項） 　　　財務(wù)費用（按辦理保理業(yè)務(wù)時繳納的手續(xù)費） 　　　貸：短期借款

老師你好！辦理保理業(yè)務(wù)時繳納的手續(xù)費是直接從銀行賬戶扣款的借：財務(wù)費用 貸：銀行存款 銀行賬戶收到保理公司放款 借：銀行存款 貸：短期借款 這是否需要分兩筆分錄做，還是合為一筆按您上方的分錄做？

扣款是直接從放款里面扣除的么

老師你好！1、扣款沒有直接從放款里面扣除。2、財務(wù)費用（按辦理保理業(yè)務(wù)時繳納的手續(xù)費）的二級科目寫什么？謝謝！

那應(yīng)該寫兩筆會計分錄 計入財務(wù)費用-手續(xù)費

老師你好！因沒有及時拿到異地施工預(yù)繳稅款的完稅單據(jù)，所以拿到完稅單據(jù)做在下個月。結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時 借：應(yīng)交稅費/銷項稅 貸：應(yīng)交稅費/進項稅 應(yīng)交稅費/預(yù)交稅費 應(yīng)交稅費/未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)時應(yīng)交稅費/未交增值稅為負數(shù)，該如何處理？謝謝！

您這個不是在貸方么 怎么會是負數(shù)

老師你好！申報9月份增值稅納稅申報表時，異地預(yù)交的增值稅申報時已抵減，申報時實際繳納的增值稅360753.37元。因未及時拿到完稅單據(jù)，9月份異地預(yù)交增值稅596513.77元未進行賬務(wù)處理，賬面應(yīng)交稅費/未交增值稅貸方余額596513.77。 10月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時 借：應(yīng)交稅費/銷項稅2291264.7 貸：應(yīng)交稅費/進項稅1804147.87 應(yīng)交稅費/預(yù)交稅費357995.14 應(yīng)交稅費/未交增值稅129121.69 上面的應(yīng)交稅費/預(yù)交稅費金額未含9月份預(yù)交的596513.77元。如果將9月預(yù)交的增值稅合并結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)交稅費/未交增值稅就是負數(shù)了。

您預(yù)繳后 是不是會有留抵了

老師你好！應(yīng)該沒有留底。9月底進項稅全部結(jié)轉(zhuǎn)后，應(yīng)交稅費/未交增值稅貸方余額：940437.15元。增值稅申報繳納實際金額360753.37，應(yīng)交稅費/未交增值稅貸方余額579683.78元。9月份異地預(yù)交的增值稅579683.78正好可以抵減。這筆預(yù)交做在10月份，這筆預(yù)交能否單獨結(jié)轉(zhuǎn)嗎？ 借：應(yīng)交稅費/未交增值稅579683.78 貸：應(yīng)交稅費/預(yù)交增值稅579683.78

可以單獨結(jié)轉(zhuǎn)寫分錄的

老師你好！ 借：應(yīng)交稅費/未交增值稅579683.78 貸：應(yīng)交稅費/預(yù)交增值稅579683.78 1、10月份單獨結(jié)轉(zhuǎn)，上方的結(jié)轉(zhuǎn)分錄正確嗎？單獨結(jié)轉(zhuǎn)時摘要欄怎么寫？ 2、10月份發(fā)生的業(yè)務(wù)也單獨結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費/銷項稅2291264.7 貸：應(yīng)交稅費/進項稅1804147.87 應(yīng)交稅費/預(yù)交稅費357995.14 應(yīng)交稅費/未交增值稅129121.69 上方的預(yù)交稅費357995.14元是10月份發(fā)生的。這樣是否可以？ 3、如果進項稅月底多勾選認證了，為了保證稅負，月底結(jié)轉(zhuǎn)時是否結(jié)轉(zhuǎn)部分進項稅，其余的進項稅留在賬面上？謝謝！

進項稅月底多勾選認證了? 必須當(dāng)月要抵扣填主表的? ?不可以 結(jié)轉(zhuǎn)部分進項稅，其余的進項稅留在賬面上

1、單獨結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)交稅款時，摘要欄寫結(jié)轉(zhuǎn)增值稅稅款嗎？2、進項稅月底多勾選認證了 必須當(dāng)月要抵扣填主表的 分錄（勾選認證多少結(jié)轉(zhuǎn)多少） 借：應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進項稅 貸：應(yīng)交稅費/待認證進項稅 為了保證稅負，結(jié)轉(zhuǎn)部分進項稅，其余的進項稅留在賬面上。 借：應(yīng)交稅費/銷項稅 貸：應(yīng)交稅費/進項稅（按需要的金額結(jié)轉(zhuǎn)） 應(yīng)交稅費/預(yù)交稅費 應(yīng)交稅費/未交增值稅 這樣理解正確嗎？謝謝！

單獨結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)交稅款時，摘要欄寫結(jié)轉(zhuǎn)增值稅稅款 進項稅月底多勾選認證了 必須當(dāng)月要抵扣填主表的分錄（勾選認證多少結(jié)轉(zhuǎn)多少） 為了保證稅負 勾選的時候就要控制啊 不是做分錄控制 分錄做的再好沒有用啊 是申報的時候控制