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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，我5月份增值稅計(jì)提數(shù)據(jù)多記了0.06、后期科目余額表中未交增值稅數(shù)據(jù)就多出了0.06我該怎么調(diào)整這比0.06分呢？
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你好，什么原因多做了，你的收入少做嗎？
2021 11/08 15:06
84784951 
2021 11/08 15:09
是計(jì)提的時(shí)候打錯(cuò)了，多打了0.06，實(shí)際繳納稅款為10760.14，我計(jì)提的時(shí)候打了10760.20，所以余額表中一直有一個(gè)0.06的誤差，我想把它調(diào)整過(guò)來(lái)，該怎么做呢？
84784951
2021 11/08 15:10
就是這個(gè)余額
郭老師 
2021 11/08 15:10
你好，這個(gè)是不是四舍五入的差異。
84784951
2021 11/08 15:11
不是 是我分錄數(shù)打錯(cuò)了，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)
郭老師
2021 11/08 15:12
之前多做了的分錄怎么做的？
84784951
2021 11/08 15:13
借：轉(zhuǎn)出未交增值稅 10760.20 貸未交增值稅10760.20、下個(gè)月扣稅憑證是 借：未交增值稅10760.14 貸銀行存款：10760.14，所以有了0.06的誤差
郭老師
2021 11/08 15:15
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅。
84784951
2021 11/08 15:18
那未交增值稅余額不就多了0.06的余額嗎？
郭老師
2021 11/08 15:18
是不是四舍五入的差異，你再去查一下，因?yàn)楦鶕?jù)你提供的這些信息，你多做了，我給你做了相反的分錄。
84784951
2021 11/08 15:29
沒(méi)有差異呢，就是那會(huì)數(shù)據(jù)打錯(cuò)了，可是調(diào)整后應(yīng)該科目都是沒(méi)有余額的，我現(xiàn)在怎么調(diào)都有0.06的余額，還可以?huà)炱渌颇咳_0.06嗎？
郭老師
2021 11/08 15:30
你現(xiàn)在哪些科目還有余額，做了這個(gè)分錄之后。
84784951
2021 11/08 15:32
只有未交增值稅有0.06余額，其他都無(wú)余額，但是如果按照你的相反分錄做的話(huà)，轉(zhuǎn)出未交增值稅里就有0.06
郭老師
2021 11/08 15:34
借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
郭老師
2021 11/08 15:34
這個(gè)應(yīng)該是四舍五入的差異，如果你的銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有做錯(cuò)的話(huà)，
你可以賬上和你的申報(bào)表核對(duì)一下。
84784951
2021 11/08 15:35
嗯嗯好的，我再去看一下，那我營(yíng)業(yè)外支出是不是還要新增一個(gè)明細(xì)科目呀老師？
郭老師
2021 11/08 15:39
可以增加一個(gè)二級(jí)科目，其他。
84784951
2021 11/08 15:40
好的 謝謝老師
郭老師
2021 11/08 15:42
不用客氣
工作愉快
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