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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)留存差和稅務(wù)上顯示的留存差0.01怎么調(diào)呢
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應(yīng)該是尾差，這是正常的，可以調(diào)也可以不調(diào)，如果要調(diào)的話 可以調(diào)未分配利潤。比如賬上比稅務(wù)的進(jìn)項(xiàng)多1分，那么 借 未分配利潤 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）少1分則反著調(diào)
2021 11/08 09:38
84784998 
2021 11/08 09:44
老師，可以在本期的銷售上做一個(gè)調(diào)整，就把這個(gè)差調(diào)過來
Chen老師 
2021 11/08 09:45
那如果確定是本期的影響，可以把未分配利潤 改成主營業(yè)務(wù)成本 因?yàn)槟氵M(jìn)項(xiàng)對的是成本。
84784998
2021 11/08 09:52
老師，是前兩期申報(bào)增值稅的時(shí)候沒調(diào)好，后面直接進(jìn)留存差一個(gè)0.01，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)抵完，要交稅，和計(jì)提的就對不上
Chen老師
2021 11/08 09:53
請參考上面的處理。
84784998
2021 11/08 10:02
老師，可以把上期報(bào)的的更正一下
Chen老師
2021 11/08 10:03
沒聽懂，如果是賬務(wù)處理就按上面的來。
84784998
2021 11/08 10:32
就是上期增值稅申報(bào)的改一下
Chen老師
2021 11/08 10:33
如果決定改表，那么不需要做分錄。上期申報(bào)不能改了吧，只能改本期。
84784998
2021 11/08 10:35
上期的能改，不過因?yàn)榍皟善诙愵~哪里沒改，就變成后期上報(bào)的時(shí)候相當(dāng)0.02
Chen老師
2021 11/08 10:36
這個(gè)老師不太清楚 ，抱歉了。
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