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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好。我公司公戶收到一筆款項(xiàng)3000元，這是客戶預(yù)付的修車款。這筆款項(xiàng)中有200元的拖車費(fèi)用。這筆拖車費(fèi)我必須入銷售費(fèi)用。如何寫分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好 借 銷售費(fèi)用 貸其他應(yīng)收款
借銀行
貸預(yù)收?
其他應(yīng)收款?
2021 11/05 14:08
84784993 
2021 11/05 14:20
老師，我這樣寫可以嗎？
借:銀行存款-公戶
貸:主營業(yè)務(wù)收入2800
預(yù)收帳款－拖車費(fèi) 200
但是我要沖掉預(yù)收帳款，應(yīng)該在借方?jīng)_?？射N售費(fèi)用也在借方??？
一借一貸才能平呀。你說的其他應(yīng)收款全在貸方。
玲老師 
2021 11/05 14:30
200是你們先支出錢了是嗎 后面收回來? ？
玲老師
2021 11/05 14:32
還是對方先代你們支出這個(gè)費(fèi)用了? ？
84784993
2021 11/05 14:35
客戶先把這個(gè)費(fèi)用（200元)和修車的款（2800元)一次性打入我公司帳戶，然后我公司再付給拖車方200元。是這么回事。我們是修理廠。2800元是我們的主營業(yè)務(wù)收入。
玲老師
2021 11/05 14:40
你好 這個(gè)200是對方負(fù)擔(dān) 還是你們負(fù)擔(dān) 呢? ?
84784993
2021 11/05 14:42
客戶負(fù)擔(dān)
玲老師
2021 11/05 14:48
你好
借銀行 28000
貸其他應(yīng)付款? 200
收入??
應(yīng)交費(fèi)用?
84784993
2021 11/05 14:59
老師，我不太明白。
玲老師
2021 11/05 15:04
哪里不清楚尼? ?請具體問?
84784993
2021 11/05 15:08
老師，銷售費(fèi)用200在借方，對嗎？那貸方什么？
玲老師
2021 11/05 15:14
這【 是對方負(fù)擔(dān)的 不可以記你單位費(fèi)用的??
84784993
2021 11/05 15:15
我這樣寫
借:銀行存款3000
貸:主營業(yè)務(wù)收入2800
其他應(yīng)收款200
這一步是正確的吧。
問題在下一步
借:銷售費(fèi)用200
貸:其他應(yīng)收款200？？
這一步對嗎？我感覺不對。
因?yàn)樯洗纹渌麘?yīng)收款在貸方，我要沖掉，就得弄在貸方，可我貸方是銷售費(fèi)用。這一步不明白。
因?yàn)檫@筆錢200元是費(fèi)用，費(fèi)用在借方，
84784993
2021 11/05 15:18
不計(jì)費(fèi)用，那我直接全部入主營業(yè)務(wù)收入？
借:銀行存款3000
貸:主營業(yè)務(wù)收入3000
這樣就可以了？
玲老師
2021 11/05 15:21
銷售費(fèi)用是不對的。
玲老師
2021 11/05 15:22
對方自己承擔(dān)的費(fèi)用，你只是代收和代付。記其他應(yīng)付款。
玲老師
2021 11/05 15:22
你要是先把200元墊付了，寄其他應(yīng)收款。第一個(gè)分錄正確的。
玲老師
2021 11/05 15:22
你是按2800元確認(rèn)收入，那200元是代收代付的拖車費(fèi)。記入其他應(yīng)收或者其他應(yīng)付。
84784993
2021 11/05 15:27
這次明白了，謝謝老師。
玲老師
2021 11/05 15:28
不客氣，問題解決，請及時(shí)評價(jià)。
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