00:10:00
問題已解決
視同銷售，比如企業(yè)外購一批手機(jī)，對(duì)外免費(fèi)送給客戶，增值稅和所得稅視同銷售么，增值稅視同銷售是不是得做銷項(xiàng)稅的賬，繳納增值稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，是的，兩個(gè)稅種都視同銷售
2021 10/29 13:51
84784967 
2021 10/29 13:59
如果是專票就是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，如果是普票就是銷項(xiàng)稅么，是這么做賬么？
佟老師 
2021 10/29 14:07
不是，都是銷項(xiàng)稅額，贈(zèng)送給員工時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
84784967
2021 10/29 14:12
?借招待費(fèi) 貸銀行存款 銷項(xiàng)稅，對(duì)么，
佟老師
2021 10/29 14:14
借庫存商品
進(jìn)項(xiàng)稅額
貸銀行
借管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待
貸庫存商品
銷項(xiàng)稅額
84784967
2021 10/29 14:23
我增值稅申報(bào)表的銷項(xiàng)稅額從附表一來，那收入在附表一填哪個(gè)呢，未開票收入？這樣季度預(yù)繳的時(shí)候所得稅收入和賬上的收入和增值稅的收入就對(duì)不上了？
佟老師
2021 10/29 14:28
對(duì)，填寫在未開票收入上，那沒有關(guān)系，這種差異正常
84784967
2021 10/29 20:12
這就是所謂的稅會(huì)差異？會(huì)計(jì)是根據(jù)準(zhǔn)則做賬，報(bào)稅填的增值稅以及附表或者所得稅的表是根據(jù)稅法填寫的，所以這兩個(gè)有差異是天然的，如果一直都一樣，才往往不太真實(shí)？
佟老師
2021 10/29 20:24
不啊，你匯算清繳時(shí)會(huì)調(diào)整的
閱讀 1038
描述你的問題，直接向老師提問
1565
意見反饋
