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問題已解決
老師， 我們購買其中一種材料時，是先付款，材料后面到（材料送到時的數(shù)量會和預付款的不同，導致金額也會不同），月底供應商會按實際送貨的金額返利（返利金額下次可以抵扣貨款，但是返利金額不開票）發(fā)票下個月才到（發(fā)票金額是按我們匯款金額開的，，那我分錄應該怎么寫，
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借預付賬款? 貸銀行存款
借原材料? 貸預付賬款
2021 10/25 11:28
84785042 
2021 10/25 14:25
比如，預付賬款是3萬，實際到的材料是3100萬，下個月開票金額是3萬，那我下個月收到發(fā)票時，分錄金額要寫那個？
小云老師 
2021 10/25 14:26
借預付賬款3? 貸銀行存款3
借原材料3.1? 貸預付賬款3.1
84785042
2021 10/25 14:35
比如9月做的分錄，
借預付賬款3 貸銀行存款3
借原材料3.1 貸預付賬款3.1
10月收到發(fā)票，金額是3萬，我要先紅沖，然后在按發(fā)票做一次分錄，那我紅沖時的分錄，是借原材料3萬還是3.1萬（因為9月收到的材料是3.1萬）
小云老師
2021 10/25 14:36
紅沖時的分錄，是借原材料3萬
84785042
2021 10/25 14:40
也就是說，凡是次月才收到發(fā)票的，紅沖分錄的原材料是按發(fā)票上的含稅金額一至嗎？還是不含稅金額呢？
小云老師
2021 10/25 14:43
你好，是按不含稅金額
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