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問題已解決
這個(gè)問題還是不太明白10月份怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答發(fā)票沒來，材料已來是按暫估來入賬，但是10月來發(fā)票，不沖庫存商品，是沖應(yīng)付暫估
2021 10/19 10:29
娟娟老師 
2021 10/19 10:30
借：應(yīng)付賬款-暫估
貸：應(yīng)付賬款-貨款
84784960 
2021 10/19 10:39
前幾筆分錄做的對(duì)嗎
娟娟老師
2021 10/19 10:44
你把問題分開問下，
1、購進(jìn)商品，沒來票，暫估入庫
借：庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-暫估
2、付款時(shí)
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
3、10月來發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸：應(yīng)付賬款-貨款
4、預(yù)付 沖應(yīng)付
借：應(yīng)付賬款-貨款
貸：預(yù)付賬款
娟娟老師
2021 10/19 10:44
你是問這幾個(gè)問題嗎
84784960
2021 10/19 10:48
是的，正確處理方法就按照這幾步處理是嗎
娟娟老師
2021 10/19 10:49
是的，就是按這幾步
84784960
2021 10/19 10:51
還有個(gè)問題9月的時(shí)候庫存到貨后就開始銷售了，出庫的商品怎么處理？
娟娟老師
2021 10/19 11:01
你銷售的的時(shí)候
借：應(yīng)收賬款或者銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
84784960
2021 10/19 11:08
好的這個(gè)是9月份銷售的時(shí)候做的分錄吧，10月份也做一樣的嗎
娟娟老師
2021 10/19 11:09
哪個(gè)月銷售出庫哪個(gè)月做這個(gè)憑證，9月有銷售就9月做，9月只銷售一部分，10月還有銷售也是一樣的處理
84784960
2021 10/19 11:13
謝謝老師的解答！
娟娟老師
2021 10/19 11:20
不用客氣，應(yīng)該的，滿意請(qǐng)五星好評(píng)，謝謝
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