免費(fèi)問答

不是留底的，是翻看余額表發(fā)現(xiàn)之前有筆賬務(wù)好像不太對，購稅控設(shè)備發(fā)票560元抵扣后又轉(zhuǎn)出了，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方一直掛了個560感覺不太對 ?購買時：借：財務(wù)費(fèi)用560 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 貸：現(xiàn)金560 ?抵減時：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)560 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 貸：財務(wù)費(fèi)用560 ?后來又說不能抵扣轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未? ? ? ? ? ?交增值稅560 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅560

不是留底的，是翻看余額表發(fā)現(xiàn)之前有筆賬務(wù)好像不太對，購稅控設(shè)備發(fā)票560元抵扣后又轉(zhuǎn)出了，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方一直掛了個560感覺不太對? ?購買時： 借：財務(wù)費(fèi)用560 ? ? ? ? ? ? ? ? ?? 貸：現(xiàn)金560? ?抵減時： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)560? ? ? ?? 貸：財務(wù)費(fèi)用560? ?后來又說不能抵扣轉(zhuǎn)出? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未? ? ? ? ? ?交增值稅560? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅560

你好，你這個分錄不對，應(yīng)該是借財務(wù)費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

怎么改呢？第幾步開始改

最后一個借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅坐著相反的分錄。

然后借財務(wù)費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

然后560就一直掛在進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的貸方嗎？年末需不需要處理或者平賬呢

好，可以把它結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

那就是從我開始的轉(zhuǎn)出未交增值稅余額在借方變到了貸方，本科目期末余額在貸方還要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

你好，你需要正常交稅的，你交稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅不就可以啦？

有進(jìn)項(xiàng)的可以把進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)抵扣也不需要繳納，也不需要結(jié)轉(zhuǎn)上面的分錄。