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我們給別人代開發(fā)票，找別人收了10%稅金，實際并沒有業(yè)務(wù)，只是過了賬，我們還倒貼3%稅，這個10%稅金，怎么做賬？
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幫人家開票的話，你收的這個10%的稅金也要做你的收入處理。
2021 10/08 19:07
84785032 
2021 10/08 19:08
為什么呢？我們收了10%，實際開出來13%，我們實際繳納時還要倒貼3%，實際上并沒有收入呀，我想不明白
陳詩晗老師 
2021 10/08 19:09
就不管你實際是什么樣子的，你開票的話是按照你開票的總金額作為收入。那你送人家10%，這個10%肯定包含在你的開票收入里面的呀。
84785032
2021 10/09 10:44
開票的話，分錄應(yīng)該是，借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交增值稅銷項稅，收入也是減掉銷項稅的
陳詩晗老師
2021 10/09 11:54
對的，這里處理沒問題啊
就是按整個收到的資金價稅分離
84785032
2021 10/09 12:25
所以回到上面那個問題，您說的10%包含在開票收入里面，按照開票的總金額作為收入，想不通
陳詩晗老師
2021 10/09 12:42
沒什么想不通
10是你自行另外收的
這個10包含在了發(fā)票金額
就一起確認(rèn)收入
84785032
2021 10/09 13:09
實際上我們并沒有這筆業(yè)務(wù)，純粹幫別人代開13%票，收10%稅金，我們自己交稅時還倒貼3%
陳詩晗老師
2021 10/09 13:16
不管你實際怎么回事，你開票稅務(wù)局就認(rèn)定收入
所以你賬務(wù)處理按開票金額計入收入
陳詩晗老師
2021 10/09 13:16
對的
收入時就分離了13的稅，你繳納按13處理
84785032
2021 10/09 13:28
內(nèi)賬，不管開票的金額，就單獨把10%計入其他業(yè)務(wù)收入？
陳詩晗老師
2021 10/09 13:31
對的，如果內(nèi)部處理
不管發(fā)票，你實際10點收入
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