免費問答

那結(jié)轉(zhuǎn)分錄呢，是不是都結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，但是結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的話，未交增值稅又有掛賬了

你好；? ? 是的。 預繳增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方去 ；? ?到時 你 未交增值稅貸方有余額 可以抵減? 差額去繳納即可 就會平衡的。 而簡易計稅不需要結(jié)轉(zhuǎn)。到時發(fā)生的時候走貸方 借貸方抵減即可?

預繳增值稅不太懂，比如，我是簡易計稅項目銷售收入是20萬，需要交3個點的增值稅6000元，當月交了，那么我的分錄是借應(yīng)交稅費-預繳增值稅6000元，貸銀行存款6000，然后結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費-未交增值稅6000，貸應(yīng)交稅費-預繳增值稅6000，然后，企業(yè)這邊的銷項稅額，簡寫一下，借：應(yīng)-銷項稅額6000，貸應(yīng)-轉(zhuǎn)出未交6000，借應(yīng)-轉(zhuǎn)出未交6000，貸應(yīng)-未交6000，是這樣寫

你好 ；? 是的。就是這樣? 來做分錄的??

還有扣除分包項目的分錄，怎么體現(xiàn)出來我需要交多少的稅，例如，開了不含稅20萬3個點的，稅額是6000，分包項目10萬3個點的，稅額是3000，扣除分包后預繳稅費是3000元，那這個分錄怎么寫需要交的異地預繳是3000元，以及抵減分錄怎樣寫？

你好 ；? ? 預繳的時候? 你先繳納分錄? 到時結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方 。發(fā)生的銷項稅最終結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方? 。借貸方在未交增值稅 科目去抵減?

好的，我知道了，謝謝老師

?沒事的； 希望能幫到你? ?