免費問答

首先我們公司是以生產訂單為單位進行入成本，開票和結算的，訂單里面有各自的成本。 有個訂單預開票的時候，預估成本進入商品成本，后開票給客戶，做的分錄為 ① 借：庫存商品 貸：生產成本轉出 ② 借：發(fā)出商品 貸：庫存商品 但是后面客戶退貨了，又做分別了相反分錄，這個預估的成本就留在了訂單里面，預估的成本需要轉出嗎？轉到哪去？ 后面這個訂單又進行開票，但是發(fā)生的成本和預估的不一樣，比預估的多，后續(xù)我又按照前面的分錄做，只是金額不一樣，但是期末的時候，余額表有余額，不知道是怎么回事？老師什么原因呢？