問(wèn)題已解決

遞延所得稅那筆分錄我懂，可是除了對(duì)遞延有影響以外，不也對(duì)當(dāng)期應(yīng)納稅所得額有影響么？為啥不再做一筆以下的分錄呢？ 借 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 30 貸 以前年度損益調(diào)整—所得稅費(fèi)用 30

84784993| 提問(wèn)時(shí)間：2021 08/27 16:05
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
陳詩(shī)晗老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師
同學(xué)您好，很高興為您解答問(wèn)題，請(qǐng)稍后
2021 08/27 16:54
陳詩(shī)晗老師
2021 08/27 17:00
就你這個(gè)題目材料。稅法上之前允許扣除的就是對(duì)應(yīng)的攤銷(xiāo)部分。你這里確認(rèn)的就是會(huì)計(jì)和稅法口徑的差異部分。 就不管你這個(gè)差異是多少，你稅法的口徑他永遠(yuǎn)都沒(méi)有變過(guò)，不管你怎么調(diào)，它不會(huì)影響稅法口徑，所以說(shuō)沒(méi)有應(yīng)交所得稅的調(diào)整。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~