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不是按照這個(gè)合同的30%? ?是按總包方人家的結(jié)算的30%給我們付的！而且我們把發(fā)票給總包方也開(kāi)出去了！

你好? 那你就之前開(kāi)票怎么做分錄的? ? ?是已經(jīng)全額開(kāi)票給 總包嗎??

沒(méi)有全額開(kāi)！兩次一共開(kāi)了43萬(wàn)！

老師沒(méi)有沒(méi)有工程造價(jià)總合同也沒(méi)有結(jié)算單！我就按照發(fā)票確認(rèn)工程結(jié)算～價(jià)款結(jié)算和收入結(jié)轉(zhuǎn)都是一樣的金額可以嗎

?你好? ?那你就按完工進(jìn)度? 預(yù)估比例來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)收入和? ?成本才行的；? ??

必須按完工進(jìn)度走！不然收入怎么確認(rèn)！沒(méi)有收入類(lèi)科目

?你好? ? 你 是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話(huà)沒(méi)有工程結(jié)算的 科目 。你就直接走主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目去核算? ?

我們是工程公司！后面的業(yè)務(wù)不能按主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和主營(yíng)業(yè)務(wù)科目去核算！這樣稅務(wù)局來(lái)查！會(huì)有問(wèn)題的

老師我暫估工程總造價(jià)成本！這樣工程結(jié)算科目工程完工結(jié)束后會(huì)一致嗎？還有收入能跟開(kāi)具的發(fā)票對(duì)上嗎

?你好? ? 如果你們有工程施工科目的話(huà)。 就用工程施工科目去做賬? ? 1 購(gòu)買(mǎi)材料, 借原材料 貸銀行存款或應(yīng)付賬款 2. 領(lǐng)用時(shí), 借工程施工--合同成本---材料安裝 貸原材料. 3.工程在建時(shí),都是 借:工程施工---合同成本 貸:原材料等相關(guān)科目. 工程結(jié)算:一般是指根據(jù)合同或發(fā)票入賬時(shí), 借:銀行存款/應(yīng)收賬款 貸:工程結(jié)算. 工程完工時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)收入成本,同時(shí)計(jì)算出工程施工毛利,分錄: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 工程施工--合同毛利 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 同時(shí),結(jié)算工程,分錄: 借:工程結(jié)算 貸:工程施工--合同毛利 工程施工---合同成本. 結(jié)轉(zhuǎn)完后,工程施工,與工程結(jié)算應(yīng)無(wú)余額.若有余額,期末填報(bào)時(shí)差額列入存貨項(xiàng). 計(jì)提工資: 如果是施工人員工資,計(jì)提時(shí),分錄: 借:工程施工---合同成本--間接費(fèi)用---工資 貸:應(yīng)付職工薪酬--工資計(jì)提數(shù) 若是管理人員工資,計(jì)提時(shí)分錄: 借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬 管理費(fèi)用,使用時(shí)分錄: 借管理費(fèi)用 貸銀行存款.