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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)交完個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營所得以后，法人公戶的錢提現(xiàn)，這個(gè)分錄怎么做?。?/p>
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你好，借其他應(yīng)收款貸銀行存款，年末之后轉(zhuǎn)分紅。
2021 07/23 10:12
84785002 
2021 07/23 10:16
這個(gè)法人提現(xiàn)比較的頻繁，季初繳稅后就會(huì)提現(xiàn)，也是這么做么？
84785002
2021 07/23 10:17
有的時(shí)候平時(shí)也會(huì)提現(xiàn)
郭老師 
2021 07/23 10:17
你好是的，只能做借款，平時(shí)的時(shí)候你年末才知道你盈利是多少，不是吧？
84785002
2021 07/23 10:18
他這個(gè)是核定征收的個(gè)獨(dú)，所以一般賬戶里預(yù)留一部分繳稅的錢，剩下的就提現(xiàn)了，
84785002
2021 07/23 10:21
所以說也是按照您說的這樣做么？
郭老師
2021 07/23 10:21
那你現(xiàn)在就可以做分紅的。
84785002
2021 07/23 10:23
那這個(gè)分紅的分錄怎么做啊老師
郭老師
2021 07/23 10:25
借利潤分配應(yīng)付利潤貸應(yīng)付利潤，
借應(yīng)付利潤貸銀行存款
借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應(yīng)付利潤。
84785002
2021 07/23 10:35
老師，您發(fā)的沒怎么看懂，我舉個(gè)例子，必須這個(gè)月開票10萬，公戶到賬10萬，交個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營所得1000元，剩下的9.9萬提現(xiàn)，這個(gè)分錄具體做法您能發(fā)一下么
郭老師
2021 07/23 10:35
你好，上面的金額都是9.9萬，哪一個(gè)分路沒有看懂，第一個(gè)是集體，第二個(gè)是發(fā)放，第三個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)。
84785002
2021 07/23 10:42
好的謝謝老師明白了
郭老師
2021 07/23 10:45
不用客氣，工作愉快。
84785002
2021 07/23 11:01
老師，我再問一下，這個(gè)個(gè)獨(dú)企業(yè)，繳納個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營所得，計(jì)入哪個(gè)科目??？
郭老師
2021 07/23 11:03
借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)。
84785002
2021 07/23 11:07
借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，后面二級(jí)科目是個(gè)人所得稅還應(yīng)交所得稅？
郭老師
2021 07/23 11:16
你好，二級(jí)科目你自己設(shè)置個(gè)人所得稅，或者是生產(chǎn)經(jīng)營所得都可以的。
84785002
2021 07/23 11:17
好的謝謝老師
郭老師
2021 07/23 11:19
不用客氣的，工作愉快。
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