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你好，我公司買了一臺小轎車又轉賣出去，為什么計提折舊還在計提？賣出時怎么做一筆分錄不再計提
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當月減少的固定資產，當月仍計提折舊。因為賣出去的當月需要計提折舊。
2021 07/18 16:05
84785005 
2021 07/18 16:07
當月是計提，現在每月系統自動還在計提
江老師 
2021 07/18 16:07
那你是不是沒有做固定資產清理，需要做固定資產清理。
84785005
2021 07/18 16:16
分錄應該怎么做？做了固定資產清理就不會再計提了嗎
江老師
2021 07/18 16:18
一、做了固定資產清理就不會計提折舊了。
二、分錄直接可以看固定資產章節(jié)的內容。
三、固定資產清理的分錄是：
1、借：固定資產清理
借：累計折舊
貸：固定資產
2、借：銀行存款
貸：固定資產清理
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
3、借：營業(yè)外支出
貸：固定資產清理
或者是：
借：固定資產清理
貸：營業(yè)外收入
84785005
2021 07/18 16:27
老師，麻煩您幫忙看下我的分錄嗎
84785005
2021 07/18 16:27
老師，麻煩您幫忙看下我的分錄做對了嗎
84785005
2021 07/18 16:27
去年的，我今年做賬，計提是還是會計提這筆
84785005
2021 07/18 16:29
買回來3萬，賣出7千。麻煩您看下分錄的數字做對了嗎
江老師
2021 07/18 16:30
一、去年的業(yè)務，今年做賬務處理。按理論上講上述應是用“以前年度損益調整”科目進行賬務處理。
二、對于實際工作中，去年的業(yè)務，就當今年的處理的業(yè)務處理了。就是上述你寫的分錄了。
84785005
2021 07/18 16:33
我知道，我回頭看去年的賬的，我去年做的那些分錄是對嗎
84785005
2021 07/18 16:34
為何今年計提折舊還是會有自動計提這輛車的折舊
84785005
2021 07/18 16:35
不是清理了嗎？折舊上為何還在計提折舊。系統不是自動生成的嗎，還需要手動去刪除嗎？清理不是應該沒有這次折舊了嗎
江老師
2021 07/18 16:36
那些分錄是正確的分錄。因為你沒有做此固定資產的清理，在折舊期未滿，系統認為屬于正常使用，在正常使用的情況下，就會計提折舊。
84785005
2021 07/18 16:50
去年11月份已做了固定資產清理了，剛給你發(fā)的圖片上的分錄，是去年做的。系統為什么還在計提
84785005
2021 07/18 16:52
今年的折舊應該怎么做
江老師
2021 07/18 16:59
那是因為你沒有在固定資產管理系統中做固定資產的清理。
84785005
2021 07/18 17:03
就是固定資產卡片嗎
江老師
2021 07/18 17:07
是，就是固定資產卡片。
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