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老師好，第二季度是零申報，沒有收入。 報企業(yè)所得稅表中的～營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額，要怎么填寫呢？
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你好，根據(jù)季度末月利潤表的本年累計營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額填寫所得稅申報表的 營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額就是了
營業(yè)收入=主營業(yè)務收入+其他業(yè)務收入，不包括營業(yè)外收入
營業(yè)成本=主營業(yè)務成本+其他業(yè)務成本，不包括營業(yè)外支出，期間費用
利潤總額 就是6月份利潤表 本年累計的利潤總額
2021 07/08 13:18
84784971 
2021 07/08 13:22
4～6月第二季度是零收入，零申報，那這個季度的營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額，也要填嗎？
鄒老師 
2021 07/08 13:23
你好，是的，需要根據(jù)利潤表的數(shù)據(jù)據(jù)實填寫?
84784971
2021 07/08 13:27
第二季度企業(yè)所得稅是零申報的話，就是填第一季度的營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額這些數(shù)嗎？
鄒老師
2021 07/08 13:27
你好，第二季度是沒有發(fā)生任何經(jīng)濟業(yè)務嗎？
84784971
2021 07/08 13:28
沒有收入，增值稅，企業(yè)所得稅都是零申報
84784971
2021 07/08 13:28
只發(fā)了工資
鄒老師
2021 07/08 13:30
你好，有工資，那說明利潤總額是會變動的，就不是按第一季度的利潤總額申報了
你好，根據(jù)季度末月（6月份）利潤表的本年累計營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額填寫所得稅申報表的 營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額就是了
84784971
2021 07/08 13:33
但是真的是零申報的，沒有收入，沒有成本，只報個稅工資而已。沒有真正發(fā)放工資，那這樣要怎么寫營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額呢？
鄒老師
2021 07/08 13:37
你好，根據(jù)季度末月（6月份）利潤表的本年累計營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額填寫所得稅申報表的 營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額就是了
只報個稅工資而已，沒有發(fā)放，也會影響利潤總額數(shù)據(jù)啊
比如1季度的利潤總額10萬，計提了工資1萬，那么二季度的利潤總額就是按9萬填寫?
84784971
2021 07/08 13:46
好的，謝謝老師
鄒老師
2021 07/08 13:50
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
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