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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，123月計(jì)提了電費(fèi)，3月支付了電費(fèi)，4月收到電費(fèi)發(fā)票，怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好，把原來計(jì)提的沖紅，然后再按照發(fā)票金額入賬就可以了。
2021 07/04 15:42
84784996 
2021 07/04 15:54
金額不一致呢
84784996
2021 07/04 15:55
計(jì)提多了
桂龍老師 
2021 07/04 15:57
不要緊啊，計(jì)提的全部沖，沖完了了后，按照發(fā)票金額入賬。差額那部分就是你實(shí)際付款和發(fā)票金額的那個(gè)差額，這個(gè)差額在往來科目
84784996
2021 07/04 16:04
一共計(jì)提了制造費(fèi)用電費(fèi)54296
支付了50000
收到價(jià)稅合計(jì)50000的專票
把制造費(fèi)用全部紅沖，本月制造費(fèi)用是負(fù)的，是不是直接增加本期？
繼續(xù)借制造費(fèi)用貸其他應(yīng)付款
桂龍老師
2021 07/04 16:13
提了54296，說明其他應(yīng)付款有54296
而，實(shí)際支付50000
分錄如下
借：制造費(fèi)用 負(fù)數(shù)54296
貸：其他應(yīng)付款 負(fù)數(shù)54296
借：制造費(fèi)用 正數(shù)50000 增值稅你自己分離
貸：其他應(yīng)付款 正數(shù)50000
調(diào)整后，其他應(yīng)付款應(yīng)該是平的
84784996
2021 07/04 16:24
對(duì)，其他應(yīng)付是平的，就是制造費(fèi)用變成負(fù)的10048，我在本月繼續(xù)做一筆制造費(fèi)用10048貸其他應(yīng)付10048，是應(yīng)該這樣操作嗎？真心謝謝老師
桂龍老師
2021 07/04 16:27
你調(diào)完后，其他應(yīng)付款是個(gè)平的，就證明你調(diào)對(duì)了。
84784996
2021 07/04 16:34
謝謝老師
桂龍老師
2021 07/04 16:40
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快同學(xué)滿意給個(gè)五星好評(píng)
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