問(wèn)題已解決

練習(xí)2 甲企業(yè)2020年初“遞延所得稅資產(chǎn)”余額50000(以前年度計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備產(chǎn)生)，“壞賬準(zhǔn)備”期初余額200000元。2020年度有關(guān)所得稅資料如下: (1)利潤(rùn)總額900000元，所得稅稅率25% (2)收到國(guó)債利息收入30 000元 (3)支付稅收滯納金5000元 (4)本年計(jì)提壞賬準(zhǔn)備20000元，期末壞賬準(zhǔn)備余額為220000元，應(yīng)收賬款余額 2000 000元 要求:(1)計(jì)算2020年度應(yīng)繳納的所得稅; (2)計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債的期末余額、增減變動(dòng)額; (3)核算所得稅(可抵扣暫時(shí)性差異在未來(lái)期間有足夠的應(yīng)納稅所得額來(lái)抵扣)

84785001| 提問(wèn)時(shí)間：2021 06/09 15:11
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
王老師1
金牌答疑老師
職稱(chēng)：會(huì)計(jì)從業(yè)資格
1，（90-3+0.5+2）*25%=22.375 2，遞延所得稅資產(chǎn)期末余額5+2*25%=5.5 遞延所得稅資產(chǎn)本期增加0.5 稍后繼續(xù)回復(fù)
2021 06/09 15:18
王老師1
2021 06/09 15:19
3，借：所得稅費(fèi)用 21.875 遞延所得稅資產(chǎn) 0.5 帶：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 22.375
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~