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暫估多了

?你好 那你就做? 原來暫估分錄怎么寫的? I??

借 主營業(yè)務(wù)成本-材料成本558萬 貸 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款558萬 借 主營業(yè)務(wù)成本-勞務(wù)成本332萬 貸 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款332萬

這是去年12月暫估的分錄。材料成本一致。勞務(wù)成本實(shí)際開票少于暫估的。

?你好 那你就 去紅沖“”“ 多暫估金額：借應(yīng)付賬款-暫估? 貸以前年度損益調(diào)整 借? ”以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅? 結(jié)轉(zhuǎn)余額到利潤分配-未分配利潤? ?

我今年1月份的時(shí)候把，去年暫估的分錄整個(gè)紅沖了。對(duì)嗎？

你好? ?把多暫估的金額來 部分紅沖就行了。? ? ??

不需要整個(gè)紅沖？

在按照實(shí)際發(fā)票入賬？

一、暫估 借 ：主營業(yè)務(wù)成本--材料成本558萬 貸： 應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款558萬 借 ：主營業(yè)務(wù)成本--勞務(wù)成本332萬 貸 ：應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款332萬 二、材料實(shí)際一致 借 ：應(yīng)付賬款 558 貸： 應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款558萬 三、勞務(wù)票了280萬 借 ：應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款52萬 貸：以前年度損益52萬 借：以前年度損益52萬 貸：利潤分配-未分配利潤52萬

老師您看下這個(gè)整個(gè)的賬務(wù)處理對(duì)不對(duì)

你好 你所得稅不調(diào)整嗎？ 不影響你所得稅 就這樣做。 如果你調(diào)整了 成本減少 利潤會(huì)增加。 應(yīng)該要補(bǔ)企業(yè)所得稅的??

匯算清繳的，成本減少了。利潤是要增加的。所以要調(diào)整所得稅嗎？

?你好? ?是的。 所以我上面給你處理了所得稅的分錄? ?你 看看??借? ”以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸銀行存款? ?? ? 結(jié)轉(zhuǎn)余額到利潤分配-未分配利潤? ? ?