00:10:00
問題已解決
老師，審計(jì)后出的報(bào)表我們是虧損，但是表中又出現(xiàn)所得稅費(fèi)用，這個(gè)費(fèi)用是需要我們繳納的么？現(xiàn)在要申報(bào)年度所得稅，系統(tǒng)里并沒有帶出所得稅費(fèi)用的數(shù)字，我是需要把這個(gè)數(shù)字填到年報(bào)里么？有點(diǎn)不清楚
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
這個(gè)應(yīng)該是遞延所得稅
2021 05/14 10:07
84784989 
2021 05/14 10:34
對(duì)，審計(jì)調(diào)的時(shí)候是有一個(gè)遞延所得稅資產(chǎn)科目，但是我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有這個(gè)科目，所以單獨(dú)加了一個(gè)，那老師，這個(gè)遞延所得稅我是要繳納么？
84784989
2021 05/14 10:36
老師，現(xiàn)在年度申報(bào)所得稅表上沒有帶出實(shí)際繳納的數(shù)，表示我今年沒有交所得稅，那是不是我需要把這個(gè)所得稅費(fèi)用的金額寫到申報(bào)表里呢？
辜老師 
2021 05/14 10:48
遞延所得稅是不需要繳納的
84784989
2021 05/14 10:53
那我申報(bào)年報(bào)填報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候，所得稅費(fèi)用這塊可以不填寫，對(duì)么？
辜老師
2021 05/14 11:28
財(cái)務(wù)報(bào)表里面要填列的
84784989
2021 05/14 11:30
可是申報(bào)網(wǎng)上財(cái)務(wù)報(bào)表利潤表里沒有遞延所得稅資產(chǎn)那一列，是不是我還是直接填寫到所得稅費(fèi)用那欄就可以了？
辜老師
2021 05/14 11:49
就是填列到所得稅費(fèi)用里面的
84784989
2021 05/14 12:03
嗯嗯，好的
辜老師
2021 05/14 12:17
好的，客氣，幫到你就好
閱讀 29
描述你的問題，直接向老師提問
255
意見反饋
