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問題已解決
①移送煙葉一批委托某縣城加工廠加工煙絲1.5噸，煙葉成本300000元，該加工廠提供輔料，加工后直接發(fā)給金帝卷煙公司，共收取輔料及加工費50000元，開具增值稅專用發(fā)票給金帝卷煙公司(受托方沒有同類產品售價，金帝卷煙公司收到了加工廠的消費稅代收代繳稅款憑證。金帝卷煙公司生產車間本月領用委托加工收回煙絲的60%用于繼續(xù)生產金帝牌卷煙。 具體題目在圖片上，還有消費稅納稅申報表，麻煩了
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你好，需要計算做好了發(fā)給你
2021 05/05 17:35
84784959 
2021 05/05 17:36
好的好的，謝謝老師，我也寫了，需要老師寫的，然后我對對看，我寫的對不對，麻煩老師了
暖暖老師 
2021 05/05 17:40
業(yè)務1代扣代繳消費稅的計算是
（300000+50000）/（1-30%）*30%=150000
暖暖老師
2021 05/05 17:41
領用60%可以抵扣消費稅是150000*60%=90000
暖暖老師
2021 05/05 17:42
業(yè)務2領用煙絲可以抵扣消費稅
500000*30%*80%=120000
暖暖老師
2021 05/05 17:45
業(yè)務3繳納消費稅的計算是
2500000*56%+226000/1.13*56%+100*150=1527000
暖暖老師
2021 05/05 17:46
業(yè)務4繳納消費稅的計算56500/1.13*56%=28000
暖暖老師
2021 05/05 17:47
本月應交消費稅的計算
1527000+28000-150000-120000=1285000
84784959
2021 05/05 17:55
最后一個為什么是減去150000而不是150000×60%呢
暖暖老師
2021 05/05 17:58
本月應交消費稅的計算
1527000+28000-90000-120000
是減去9萬
84784959
2021 05/05 17:58
好的好的，那我跟老師寫的一樣，但是那個表還怎么填啊
暖暖老師
2021 05/05 18:13
這個表我沒有實際填寫過
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