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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末余額，不等于資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期初余額+利潤表的累計(jì)凈利潤。我應(yīng)該從哪里找原因？
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你好，先看下相差多少金額。再看下哪個科目曾發(fā)生過這一筆數(shù)字金額的業(yè)務(wù)，相對應(yīng)去找一下，是哪一個科目的余額填寫錯誤哦。
2021 04/29 09:40
84784987 
2021 04/29 10:48
沒有找到相同的金額，老師，能仔細(xì)看看我發(fā)的科目余額表嗎？報(bào)表是根據(jù)科目余額表編制的，為什么科目余額表是平的，報(bào)表會不平呢
曉楓老師 
2021 04/29 10:54
你好，你科目余額表里利潤分配的數(shù)是2205819.58，可是你資產(chǎn)負(fù)債表里的期初數(shù)是不是這個數(shù)。你查下 看下是否期初數(shù)有錯哦。你的本年利潤數(shù)與你的利潤表中的凈利潤數(shù)也不一致哦。你核實(shí)一下這個數(shù)據(jù)
曉楓老師
2021 04/29 11:01
科目余額表是的本年利潤數(shù)與利潤表中的凈利潤不一致。資產(chǎn)負(fù)債表中的期初未分配利潤與余額表中的利潤分配數(shù)不一致。
84784987
2021 04/29 11:19
是的，因?yàn)槲沂悄曛薪舆^來的帳，科目余額表的期初數(shù)跟報(bào)表里的不一致，是因?yàn)橛囝~表的利潤分配期初是年中數(shù)據(jù)，不是年初數(shù)據(jù)。本年利潤數(shù)與利潤表中的凈利潤是不一致，我需要怎么查找原因嗎
曉楓老師
2021 04/29 11:28
你要看下你的本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)那里有沒有結(jié)轉(zhuǎn)錯。你的本年利潤的數(shù)有錯哦。按照科目來計(jì)算你的本年利潤應(yīng)該是237119.19，可是你結(jié)轉(zhuǎn)的不對?？聪履愕慕Y(jié)轉(zhuǎn)的那個分錄
84784987
2021 04/29 11:33
好的，因?yàn)榻Y(jié)轉(zhuǎn)是系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)的，沒想過他會出錯
曉楓老師
2021 04/29 11:39
從你的截圖來看是那里有錯。你查下看是否哪個損益類科目多結(jié)轉(zhuǎn)了還是少結(jié)轉(zhuǎn)了。
84784987
2021 04/29 12:06
結(jié)轉(zhuǎn)沒有錯，我手工畫丁字帳對了，跟系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)一樣的
曉楓老師
2021 04/29 12:41
那就還是期初數(shù)的原因了哦，看是否錄入年中數(shù)據(jù)時有上年沒有結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)，利潤分配和本年利潤去對一下每一期的數(shù)據(jù)
84784987
2021 04/29 14:09
資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末余額，如果直接科目余額表上的利潤分配余額—本年利潤余額，就會平。所以我認(rèn)為，只是利潤表數(shù)據(jù)出了問題，但利潤表是根據(jù)本期發(fā)生額來編制的，怎么也會錯呢
曉楓老師
2021 04/29 14:44
科目余額表上的利潤分配余額要加上本年利潤余額才是資產(chǎn)負(fù)債表里的期末余額?？蠢麧櫛硎菦]有錯的。所以要在利潤分配余額中查找原因。利潤分配是以前年度結(jié)轉(zhuǎn)下來的。
84784987
2021 04/29 16:32
我從最開始的報(bào)表開始查，發(fā)現(xiàn)第一個季度的報(bào)表就有差異，差額是24.12，正好是財(cái)務(wù)費(fèi)用的一數(shù)字，請問這樣子結(jié)轉(zhuǎn)是錯誤的嗎？會導(dǎo)致取不到數(shù)嗎。利潤表的累計(jì)凈利潤跟資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期初—期末金額就是相差24.12
曉楓老師
2021 04/29 16:33
會的，要把這個差異調(diào)平。
84784987
2021 04/29 16:45
這個分錄有什么問題嗎？
曉楓老師
2021 04/29 16:51
看不到分錄，利息費(fèi)用如果是利息支出的話，應(yīng)該是借方正數(shù)的
84784987
2021 04/29 16:55
是收到利息，所以做在財(cái)務(wù)費(fèi)用的貸方了
曉楓老師
2021 04/29 16:59
你看下當(dāng)時結(jié)轉(zhuǎn)這部分利息費(fèi)用的時候分錄有沒有做錯。當(dāng)看這個截圖看不出來哦
84784987
2021 04/29 17:16
結(jié)轉(zhuǎn)沒有錯，麻煩老師幫忙看一下。期末也沒有余額
曉楓老師
2021 04/29 17:21
利息費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該是貸方24.01吧。24.12-0.11=24.01，你下面結(jié)轉(zhuǎn)的是24.23
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