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老師好，貨幣資金-141萬，虧損200萬，合伙的，實(shí)收資本60萬，現(xiàn)公司注銷，實(shí)收資本怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
一、實(shí)收資本不用處理，就可以注銷了。
二、貨幣資金不可能是負(fù)數(shù)，你說的虧損這個數(shù)據(jù)是在未分配利潤科目中。需要編制正確的清算報(bào)表，就可以注銷了。
2021 04/22 09:08
84785012 
2021 04/22 10:30
一直都是其中一個老板墊資，算滾動利息的，
江老師 
2021 04/22 10:31
也不會是負(fù)數(shù)，你這樣的賬務(wù)處理肯定存在問題。不可能是貨幣資金是負(fù)數(shù)。
84785012
2021 04/22 10:37
一個老板負(fù)責(zé)店日常經(jīng)營，一個老板(大股東)相當(dāng)于出納的身份，實(shí)行報(bào)銷的方式，老板讓算滾動利息，
江老師
2021 04/22 10:39
那就是其他應(yīng)付款，貨幣資金不是0，是其他應(yīng)付款——大股東，是貸方的正數(shù)
84785012
2021 04/22 10:44
大股東負(fù)責(zé)進(jìn)貨及財(cái)務(wù)(出納)，小股東負(fù)責(zé)銷售及店內(nèi)一切事事務(wù)，小股東每月向大股東報(bào)賬報(bào)銷，
江老師
2021 04/22 10:48
是的，是你們的賬務(wù)處理存在問題，因?yàn)樨泿刨Y金是負(fù)數(shù)就不可能報(bào)銷，既然能夠報(bào)銷，肯定會有資我來源，或者是說賬上有錢。
84785012
2021 04/22 10:57
實(shí)收資本60萬都是開辦費(fèi)用，后期進(jìn)貨開始賬上就沒錢，3月1進(jìn)貨5萬，3月8進(jìn)貨3萬，3月12號收預(yù)收款1萬，我是這么做賬的:按老板的意思，1號到8號的利息5萬*0.01/30天*7天*7，
84785012
2021 04/22 10:58
多打了一個7
84785012
2021 04/22 10:59
3月8到3月12利息:11萬*0.01/30*4
江老師
2021 04/22 11:00
稅率有點(diǎn)高，收的是12%的年利息。這些錢，也是計(jì)入其他應(yīng)付款處理。
84785012
2021 04/22 11:01
5+3=8，打成了11，3月12到3月30利息:7萬*0.01/30*18
江老師
2021 04/22 11:02
想處理什么問題呢?你這個分錄是：
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：應(yīng)付利息
84785012
2021 04/22 11:03
月息一分
84785012
2021 04/22 11:04
利息我是這么記賬的啊
江老師
2021 04/22 11:05
是的，這個是月息一分的。相對而言是屬于利率較高的，因?yàn)榈姐y行貸款現(xiàn)在基本上年息只有4%
84785012
2021 04/22 11:05
只記了利息，所以就了負(fù)數(shù)
江老師
2021 04/22 11:06
一、分錄是這樣的。
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：應(yīng)付利息
備注：不存在負(fù)數(shù)
84785012
2021 04/22 11:08
貨幣資金是負(fù)數(shù)啊
江老師
2021 04/22 11:09
那是因?yàn)橘~務(wù)處理錯誤
84785012
2021 04/22 11:10
一直都是大股東墊資
江老師
2021 04/22 11:11
那是“其他應(yīng)付款——XX大股東”核算，不是貨幣資金的科目（如庫存現(xiàn)金科目），是你們賬務(wù)處理錯誤了。
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