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當月社保已經扣款，還需要計提嗎，怎樣補計提上月的社保
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你好，同學是需要具體的借管理費用，社保費貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸其他應收款收保費。
2021 04/19 17:55
84785026 
2021 04/19 18:07
只需要計提單位部分嗎
李芬老師 
2021 04/19 18:08
繳納社保時
借：應付職工薪酬－社會保險費（單位部分）
其他應收（付）款－社會保險費（個人部分）
貸：銀行存款
2、計提時
借：管理費用－社會保險費（單位部分）
貸：應付職工薪酬－社會保險費（單位部分）
3、發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬－工資（應發(fā)數(shù)）貸： 其他應收（付）款－社會保險費（個人部分）庫存現(xiàn)金?。▽嵃l(fā)數(shù)）
看一下我這個完整的分錄。
84785026
2021 04/19 18:09
繳納社保時我直接記借管理費用，其他應收款_社保，貸銀行存款。這樣要怎么修改啊
李芬老師
2021 04/19 18:16
這個不要修改憑證。
84785026
2021 04/19 18:17
那就不需要補計提了，當月再提當月的是吧
李芬老師
2021 04/19 18:35
老同學是這個意思。
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