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問(wèn)題已解決
老師，我圈住的，題目，和問(wèn)題，對(duì)企業(yè)所得稅的影響為什么還要算收入×被盜的稅率？意思就是這部分收入不能減去的是嗎？稅我知道可以不能抵扣。但是收入這部分我不紅白。被盜稅率2.5%
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，同學(xué)
你這里就是被盜的損失就是含稅金額損失，對(duì)所得稅影響也就是含稅金額×所得稅率計(jì)算的
2021 04/17 15:27
84784994 
2021 04/17 17:28
我沒(méi)聽明白，這道題收入后面不是已經(jīng)有稅額了，這個(gè)稅額不是根據(jù)收入算出來(lái)的嗎？然后根據(jù)稅額乘以不能抵扣的不就好了，也什么根據(jù)收入算？稅額也算一遍？
陳詩(shī)晗老師 
2021 04/17 19:49
你計(jì)入你損失金額就是含稅金額，計(jì)算管理費(fèi)用的金額是含稅金額，那么你所得稅扣除影響自然 是含稅金額 *所得稅率計(jì)算的
84784994
2021 04/17 19:52
那你看到第一個(gè)圖片了沒(méi)，上面價(jià)格就是價(jià)格，價(jià)格后面的是稅費(fèi)，這個(gè)稅不就不是價(jià)格×稅費(fèi)得的稅額，怎么還含稅含稅，你這說(shuō)的我真一頭霧水
陳詩(shī)晗老師
2021 04/17 20:06
比如你損失的材料100，你這個(gè)是不是放管理費(fèi)用。
那么你對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)13不抵扣，這個(gè)也是管理費(fèi)用。
那你對(duì)所得稅的影響不就是 113*2.5%
84784994
2021 04/17 20:13
你本身的回答問(wèn)題的方法就有問(wèn)題，我只是單純的問(wèn)你這道題，沒(méi)有牽涉到什么管理費(fèi)用，你應(yīng)該回復(fù)的是材料成本以及銷項(xiàng)稅，這些有影響，你那樣回答，別人怎么能聽得懂呢。材料是最終走管理費(fèi)用，但是在這到題里，只能說(shuō)成本，哪有什么管理費(fèi)用。
陳詩(shī)晗老師
2021 04/17 20:26
我是給你舉例，讓你去理解你上面那個(gè)題目為什么要這樣處理。
那我問(wèn)你，被盜的材料你分錄應(yīng)該怎么做
84784994
2021 04/17 20:49
謝謝老師，你這樣的回答反而讓我明白了，會(huì)計(jì)科目不只是死記，可能我只死記了原材料盤虧的會(huì)計(jì)科目，換種問(wèn)法都想不到科目的運(yùn)用了，我明白啦！
陳詩(shī)晗老師
2021 04/17 21:02
好的，明白了就好，祝你學(xué)習(xí)愉快。
84784994
2021 04/17 21:16
嗯嗯，好的！
陳詩(shī)晗老師
2021 04/17 21:34
嗯嗯，不回復(fù)我了，早點(diǎn)休息
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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