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問(wèn)題已解決
建筑企業(yè)按進(jìn)度確認(rèn)當(dāng)月產(chǎn)值100萬(wàn)元，實(shí)際開(kāi)票80萬(wàn)元，這20萬(wàn)元要確認(rèn)收入嗎？怎么做分錄？
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你好
你們?nèi)绻赐旯みM(jìn)度的話做100的收入
2021 04/09 08:41
84785027 
2021 04/09 08:43
做100萬(wàn)的收入就要按100萬(wàn)交稅嗎？開(kāi)票又只開(kāi)的80萬(wàn)
郭老師 
2021 04/09 08:44
你好
對(duì)的
安100萬(wàn)交增值稅
其他的相當(dāng)于無(wú)票收入
這個(gè)看你憑證確認(rèn)收入方法
安發(fā)票的還是按完工進(jìn)度
84785027
2021 04/09 08:45
我們現(xiàn)在是按80萬(wàn)確認(rèn)的收入，多的20萬(wàn)沒(méi)在賬上提現(xiàn)，做的點(diǎn)子表格登記產(chǎn)值100萬(wàn)，開(kāi)票80萬(wàn)
84785027
2021 04/09 08:46
電子表格
84785027
2021 04/09 08:46
我現(xiàn)在就是想把20萬(wàn)做在系統(tǒng)里，不想做那么多電子表格
郭老師
2021 04/09 08:47
你好
可以不用體現(xiàn)的
84785027
2021 04/09 08:50
不用體現(xiàn)就只有做電子表格才知道還有多少金額沒(méi)開(kāi)票
郭老師
2021 04/09 08:51
可以
這個(gè)是自己私下做的
84785027
2021 04/09 08:53
可不可以做成這樣：
借 應(yīng)收賬款109萬(wàn)
貸 工程結(jié)算100萬(wàn)
應(yīng)交增值稅---銷(xiāo)項(xiàng)稅7.2萬(wàn)
應(yīng)交增值稅---待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅1.8萬(wàn)
84785027
2021 04/09 08:55
收到款的時(shí)候
借 銀行存款87.2萬(wàn)元
貸 應(yīng)收賬款87.2萬(wàn)元
當(dāng)月收入還是按開(kāi)票金額80萬(wàn)來(lái)交稅，這樣可以不？
84785027
2021 04/09 08:56
待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅也必須要繳納嗎？
84785027
2021 04/09 08:57
就是有點(diǎn)搞不懂這個(gè)處理
郭老師
2021 04/09 08:59
這樣沒(méi)有做收入呢嗎？
84785027
2021 04/09 09:03
月底結(jié)轉(zhuǎn)收入
郭老師
2021 04/09 09:07
借應(yīng)收賬款貸工程結(jié)算100萬(wàn)。
借工程結(jié)算貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入80應(yīng)交稅費(fèi)。
84785027
2021 04/09 09:11
我們現(xiàn)在是這樣做的
借 應(yīng)收賬款87.2萬(wàn)
貸 工程結(jié)算80萬(wàn)
應(yīng)交稅費(fèi)---銷(xiāo)項(xiàng)稅7.2萬(wàn)
月末確認(rèn)收入
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
合同毛利
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
郭老師
2021 04/09 09:14
也可以的，這種賬上就沒(méi)有體現(xiàn)你的工程結(jié)算20。
84785027
2021 04/09 09:39
就是現(xiàn)在沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)
郭老師
2021 04/09 09:42
你好
是的，是這么理解的。
84785027
2021 04/09 09:48
好的，謝謝
郭老師
2021 04/09 09:51
不用客氣，工作愉快。
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