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老師 計提企業(yè)所得稅分錄是 借：所得稅費用 貸：應交稅費-企業(yè)所得稅 嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好是的，是這么做的。
2021 04/07 09:16
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2022年12月份
計提所得稅：借所得稅費用-企業(yè)所得稅10907.9
貸：應交稅費-應交企業(yè)所得稅10907.9
2023年1月份分錄
計提所得稅：借所得稅費用-企業(yè)所得稅10907.9
貸：應交稅費-應交企業(yè)所得稅10907.9
繳納：借應交稅費-應交企業(yè)所得稅10907.9
貸：銀行存款10907.9
2024年發(fā)現(xiàn)多計提了一筆，現(xiàn)在該怎么處理，怎么寫分錄
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老師小企業(yè)會計準則，匯算清繳補繳企業(yè)所得稅計提是借:企業(yè)所得稅 貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅
繳納是借:應交稅費-應交所得稅 貸:銀行存款
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老師，比如說我們企業(yè)是季度繳納企業(yè)所得稅稅率，我們平時每月也要計提企業(yè)所得稅費用吧！我這樣理解，我們每月月底計提，借:所得稅費用，貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅。到第四個月，我們就開始繳納企業(yè)所得稅，借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅，貸，銀行存款。這個企業(yè)所得稅，我把這三個月應交的金額加一起，就是實際繳納金額對嗎老師？我平時每月就只預提，什么也不做分錄，到最后第四個月繳納，在做繳納分錄對嗎？
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企業(yè)所得稅當月不計提所得稅費用，下月初直接繳納，借：應交稅費-應交企業(yè)所得稅，貸：銀行存款。可以嗎
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老師，我匯算清繳前要退20元的企業(yè)所得稅，為了不退稅我又調(diào)增交了16元的稅，分錄怎么寫？要退的那部分是借 利潤分配-未分配利潤20 貸 應交稅費-應交企業(yè)所得稅20 ， 調(diào)增的那部分計提匯算清繳企業(yè)所得稅 借所得稅費用16 貸 應交稅費-企業(yè)所得稅16
用銀行繳費時 借應交稅費_應交企業(yè)所得稅16 貸銀行存款16 老師我這樣做分錄對嗎
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