00:10:00
問題已解決
老師，請問“預期信用損失的三階段模型”中的初始確認后未顯著增加，企業(yè)應當按照相當于該金融工具未來12個月內(nèi)預期信用損失的金額計量其損失準備。這是什么意思呢？為什么不是像第二、三階段按照相當于整個存續(xù)期預期信用損失的金額計量
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
因為這是模型定義的 只要屬于初始確認后未顯著增加 就只需要看未來12月
2021 03/22 08:05
閱讀 39 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 39
描述你的問題，直接向老師提問相關問答
查看更多-
為什么A應按未來12個月的預期信用損失計量損失準備，，BCD是整個存續(xù)期
378 -
老師，這個題說計提的預期信用減值損失，自初始確認后風險未顯著增加，這句話代表什么，就是說本年末的攤余成本不用減掉計提的預期信用減值損失嗎？
1212
-
為什么第一張圖的預期信用損失不計提減值準備，第二張圖的預期信用損失要計提減值準備。
768
-
企業(yè)對自初始確認后信用風險發(fā)生顯著增加的
金融資產(chǎn)，但未發(fā)生信用減值(不存在表明發(fā)生信用損失的事件的客觀證據(jù)），應按照賬面凈額（即賬面總額減去預期信用損失準備的金額）計算每期的利息
收益
135
-
預期信用損失不影響嗎？
614
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
