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請問老師加計抵減增值稅減免的分錄是怎么做呢，借：應交稅費減免稅貸其他收益
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同學你好，加計抵減在交稅時直接計入其他收益
借，應交稅費一未交增值稅
貸，銀行存款
貸，其他收益——加計抵減的部分；
2021 03/09 13:36
84785029 
2021 03/09 13:42
那計提時該怎么寫呢老師
立紅老師 
2021 03/09 13:44
同學你好，這個是不需要計提的；
84785029
2021 03/09 13:45
但是這樣導致我下年未交增值稅有借方余額，這不是就表示我還有錢沒交是這意思不老師
立紅老師
2021 03/09 13:48
同學你好，未交增值稅怎么會有借方余額；未交增值稅不是銷項大于進項的差額么，下期上交后余額為0的呢；
84785029
2021 03/09 13:50
就是我今年借方有余額，就是因為上面那筆分錄有的余額，我該怎么調(diào)平呢
立紅老師
2021 03/09 13:52
同學你好，借：應交稅費減免稅貸其他收益——是因為這筆分錄有的借方余額么？
84785029
2021 03/09 13:53
同學你好，加計抵減在交稅時直接計入其他收益
借，應交稅費一未交增值稅
貸，銀行存款
貸，其他收益——加計抵減的部分；
這個呢
立紅老師
2021 03/09 14:01
同學你好
這個未交增值稅的數(shù)不是加計抵減的數(shù)，是原來銷項與進項差額產(chǎn)生的未交增值稅的數(shù)
84785029
2021 03/09 14:03
那我加計抵減應該怎么寫分錄呢
立紅老師
2021 03/09 14:07
借，應交稅費一未交增值稅
貸，銀行存款
貸，其他收益——加計抵減的部分；
就是這個分錄的，就是說在交稅時將加計抵減少交的部分直接計入其他收益中
84785029
2021 03/09 14:16
這個前面是不是應該有個計提的分錄啊老師
立紅老師
2021 03/09 14:21
同學你好，增值稅期末
?借：應交稅費——應增（銷）貸：應交稅費——應增（進）應交稅費——應增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應交稅費——應增（轉(zhuǎn)出未交增值稅） ?貸：應交稅費——未交增值稅
84785029
2021 03/09 14:33
借：應交稅費——應增（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應交稅費——未交增值稅
老師這筆分錄我要是想今年跨年是補計提該怎么做
立紅老師
2021 03/09 14:53
同學你好，這個需要先要有
借：應交稅費——應增（銷）貸：應交稅費——應增（進）應交稅費——應增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）——這筆分錄，才能做您上面說的補提的分錄，要不應交稅費——應增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這個賬是不平的；
84785029
2021 03/09 15:06
跨年分錄也是這樣對嗎老師
立紅老師
2021 03/09 15:08
同學你好，是這樣的；
84785029
2021 03/09 15:13
老師要是沒有進賬只有留底稅咋辦
立紅老師
2021 03/09 15:16
同學你好，原來的留抵不應在進項稅額明細中么
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