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問題已解決
假如12月資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤是－1700 現(xiàn)在記了一筆 例如 借以前年度損益調(diào)整5000后，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤就是 -6700 利潤表假如本月都沒有發(fā)生費用什么的，就是0， 因為借了 一筆以年度 資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表就不一樣了 這樣稅務(wù)局問的話，我說我調(diào)整了一筆以前年度損益 可以么， 還是怎么回答呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以，你這個按實際說就可以，你們稅局會問嗎，我第一次看到反饋稅局會問這個
2021 03/05 16:13
84785019 
2021 03/05 16:16
老師 我不知道會不會問 所以我想問一下 這筆是去年的租金 去年收到了發(fā)票 記了預(yù)付賬款 現(xiàn)在 用以前年度損益 調(diào)整 年度匯算清繳 在那張表格填寫啊 沒有做過匯算清繳
maize老師 
2021 03/05 16:22
我目前沒有看到學(xué)員反饋問問這個 這個對應(yīng)你這個只能納稅調(diào)整表下面扣除下面其他納稅調(diào)減，這個我這邊操作是反結(jié)賬補12月，我問是年報和季報可以不一樣，這個，你要是做以前年度損益調(diào)整 正規(guī)還需要去調(diào)上年損益科目，這個按調(diào)之后去做年報和匯算清繳，我看法這樣還不如直接反結(jié)賬補上，
84785019
2021 03/05 16:25
反結(jié)賬補上 這個 12月我填寫的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表已經(jīng)提交了啊 然后 最近又彈出來一個 財務(wù)報表 要填寫 上面寫的是12月 要填寫一個和上次提交的不一樣的么
maize老師
2021 03/05 16:31
可以不一樣，你這個年報和季報可以不一樣，我之前問稅局回復(fù)說可以不一樣
84785019
2021 03/05 16:45
2月份又重新彈出來一個 財務(wù)報表 上面寫的是2020.12月 我是按照12月的又填寫了一遍 現(xiàn)在用的手工帳 老師意思是 讓我在記 借 管理費用 貸預(yù)付賬款 記在12月的賬上？ 重新修改一下已經(jīng)填好的財務(wù)報表？ 老師你做過以前年度損益這個記賬么 你都是怎么處理的
maize老師
2021 03/05 16:53
是的，是的，我就是按我發(fā)給你這個反結(jié)賬補12月，之后按新出財務(wù)報表去做年報這樣去做匯算清繳，
maize老師
2021 03/05 16:54
金額不大我看別的老師說是以前年度損益調(diào)整，補上，之后匯算清繳直接扣除下面納稅調(diào)減這樣，金額大有風(fēng)險調(diào)減多稅局會問啥情況，
maize老師
2021 03/05 16:54
金額不大我看別的老師說是以前年度損益調(diào)整，補上，之后匯算清繳直接扣除下面納稅調(diào)減這樣，金額大有風(fēng)險調(diào)減多稅局會問啥情況，
84785019
2021 03/05 16:57
金額 如果達(dá) 例如是50000 就不能用以前年度損益了么
84785019
2021 03/05 16:59
如果用以前年度損益這個 科目 記賬怎么 處理 如果用以前年度損益 這個科目 不對么
maize老師
2021 03/05 17:02
你看一下，這個就是理論上的處理，做完以前年度損益調(diào)整匯算清繳之前還需要去上面損益，就這樣，還不如直接反結(jié)賬做的上年算了
maize老師
2021 03/05 17:02
我建議是的不要用，這個科目最好是少用，
maize老師
2021 03/05 17:02
我建議是的不要用，這個科目最好是少用，
84785019
2021 03/05 17:05
我是手工帳 ，要重新填寫么 ，重新生成 科目余額表 總賬 以及 資產(chǎn)負(fù)債表么、利潤表么？
maize老師
2021 03/05 17:08
可以，也可以這個對應(yīng)對應(yīng)只調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表，這個對應(yīng)今年做以前年度損益調(diào)整，按理論處理手工賬，
84785019
2021 03/05 17:11
老師 怎么又用以前年度損益了
maize老師
2021 03/05 17:18
這個是有幾種處理，我說是另外一種，以前年度損益調(diào)整，這個是適用你這個是手工賬，按理論做，要是軟件做賬這個對應(yīng)就建議反結(jié)賬處理，
84785019
2021 03/05 17:24
老師 就是說 我可以現(xiàn)在 3月份記賬 借 以前年度損益 貸 預(yù)付賬款 借 利潤分配-未分配利潤 貸 以前年度損益 然后把 這筆未分配利潤 計入現(xiàn)在3月的的 資產(chǎn)負(fù)債表 ， 可以么 ？？
maize老師
2021 03/05 17:32
是的，對應(yīng)需要去調(diào)上年這個資產(chǎn)負(fù)債表和上年利潤表，之后按調(diào)之后去報稅，年報
84785019
2021 03/05 17:45
為什么 我現(xiàn)在3月 記 借 以前年度損益 還要去調(diào)整上年的 資產(chǎn)負(fù)債表和上年利潤表
maize老師
2021 03/05 17:49
看我截圖，我上面發(fā)那個截圖
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