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問題已解決
老師，你好！20年有一筆錯賬您幫我看一下要怎么更正，謝謝！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問是哪里有錯誤
2021 02/21 08:53
84784947 
2021 02/21 08:55
就是第二行哪里我多收了
84784947
2021 02/21 08:59
第二行的物業(yè)管理費收了1680，正確的應該是1050，然后第三行預收賬款是848.8，正確的應該是1485.1，
bamboo老師 
2021 02/21 09:01
您前面上傳了兩份憑證啊? 是哪份的呢
84784947
2021 02/21 09:04
第一份紅字的那份是錯的，我自己做了紅沖，第二份是紅沖之后做了更正，不知道這樣對不對，所以請教一下老師您
bamboo老師
2021 02/21 09:05
請問紅沖之前的憑證是怎么寫的？
如果是部分金額錯誤的話 不需要全部紅沖的 只需要部分紅沖
84784947
2021 02/21 09:07
這個是錯的
bamboo老師
2021 02/21 09:07
第二行的物業(yè)管理費收了1680，正確的應該是1050，然后第三行預收賬款是848.8，正確的應該是1485.1，還是這個原因 對么
84784947
2021 02/21 09:16
是的，我是想把這幾項的金額調(diào)整成后面的金額
bamboo老師
2021 02/21 09:17
那這樣寫分錄就好了
貸：主營業(yè)務收入? -630
貸；預收賬款? 636.3
貸：應交稅費? -6.3
84784947
2021 02/21 09:19
不用調(diào)整以前年度損益嗎？
bamboo老師
2021 02/21 09:20
金額不大?不用調(diào)整以前年度損益
84784947
2021 02/21 09:27
那如果是，
借：庫存現(xiàn)金20元
貸：預收賬款20元
要更正成
借：庫存現(xiàn)金20元
貸：其他業(yè)務收入19.8元
貸：應交稅費0.2元
這要怎么更正呢？
bamboo老師
2021 02/21 09:28
貸：預收賬款? -20
貸：其他業(yè)務收入19.8
貸：應交稅費0.2
84784947
2021 02/21 09:29
沒有借方也可以的嗎？老師！
84784947
2021 02/21 09:30
我要調(diào)整以前年度損益也可以的吧？
bamboo老師
2021 02/21 09:30
沒有借方也可以的
請問單位用的什么會計準則
84784947
2021 02/21 09:36
企業(yè)會計準則
bamboo老師
2021 02/21 09:38
那要調(diào)整以前年度損益也可以的
84784947
2021 02/21 09:43
可以把這兩筆調(diào)整以前年度損益的分錄寫一下嗎？
bamboo老師
2021 02/21 09:45
貸：以前年度損益調(diào)整? -630
貸；預收賬款? 636.3
貸：應交稅費? -6.3
借：利潤分配-未分配利潤 630
貸：以前年度損益調(diào)整? 630
貸：預收賬款? -20
貸：以前年度損益調(diào)整19.8
貸：應交稅費0.2
借：以前年度損益調(diào)整19.8
貸：利潤分配-未分配利潤? 19.8
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