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租賃設備款已付，但發(fā)票沒到怎么入賬
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你好，租賃設備款已付，但發(fā)票沒到
借：預付賬款，貸：銀行存款?
2021 01/19 20:03
84784962 
2021 01/19 20:04
應該這個月攤銷的成本呢？
鄒老師 
2021 01/19 20:07
你好，需要取得發(fā)票之后補做成本攤銷分錄?
84784962
2021 01/19 20:25
沒取得發(fā)票不可以暫估成本嗎，但是金額比較大，而且跨年了
鄒老師
2021 01/19 20:27
你好，成本已經(jīng)發(fā)生，暫時沒有取得發(fā)票，可以暫估成本??
84784962
2021 01/19 20:39
之前預付了款項，借預付 貸銀行
現(xiàn)在暫估是借成本 貸預付，還是貸應付—暫估
鄒老師
2021 01/19 20:58
你好，暫估成本的時候，貸方是應付賬款——暫估科目?
84784962
2021 01/19 21:52
但是這種做有個問題，看財務報表的預付和應付就多了很多
84784962
2021 01/19 21:52
這種沒影響嗎？
鄒老師
2021 01/19 21:53
你好，租賃設備款已付，但發(fā)票沒到
借：預付賬款，貸：銀行存款?
同時，借：成本科目，貸：應付賬款——暫估
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84784962
2021 01/19 21:56
就假如預付了10萬，實際發(fā)生十萬，只是因為票沒到，然后又記應付—暫估10萬，這樣做財務報表預付和應付就多了呀
鄒老師
2021 01/19 21:57
你好，因為沒有取得發(fā)票，只能是預付，應付同時掛賬的??
84784962
2021 01/19 21:58
所以即使付了款，暫估也不能沖減預付對嗎？
84784962
2021 01/19 21:58
這樣會導致財務報表數(shù)據(jù)不準確，沒影響嗎？
鄒老師
2021 01/19 22:00
你好，這種情況即使付了款，暫估也不能沖減預付的。
今后取得發(fā)票了，就可以調(diào)整到正確的，沒有影響的
84784962
2021 01/19 22:01
主要金額太大了，看報表就是預付和應付掛了好多，有點擔心會不會被監(jiān)控
鄒老師
2021 01/19 22:01
你好，不會因為這個原因就被監(jiān)控的?
84784962
2021 01/19 22:02
好的。謝謝老師
鄒老師
2021 01/19 22:03
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
晚安?
84784962
2021 01/19 22:10
老師，還要咨詢一個問題，就是暫估的收不到發(fā)票，那應付暫估怎么沖銷呢？
鄒老師
2021 01/19 22:11
你好，是暫時收不到發(fā)票，還是確定就無法取得發(fā)票了？
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