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那我本月申報(bào)小規(guī)模稅的時(shí)候就是申報(bào)，印花稅和企業(yè)所得稅，其余稅種都是零申報(bào)了對(duì)吧

這個(gè)是按實(shí)際的填寫(xiě)，然后寫(xiě)上這個(gè)文件，財(cái)稅2016.12號(hào)。

我2020年12月份給甲方開(kāi)具發(fā)票，但是月底去預(yù)交稅款的時(shí)候人家說(shuō)是他們?cè)诮Y(jié)賬沒(méi)有交成，所以1月初去預(yù)交的12月開(kāi)票的稅款，但是稅款所屬期是1月份的，可是把印花稅還有水利基金這些都是全額征收的，我現(xiàn)在報(bào)12月的稅的話(huà)可以不交印花還有水利基金這些了嗎？

是，不能抵減??水利基金 這個(gè)是地方稅抵減不了，這個(gè)印花稅實(shí)務(wù)中是按減掉之后再去申報(bào)這樣，你直接全額按合同申報(bào)這樣多交，也不會(huì)退給

那我現(xiàn)在申報(bào)可以不交水利還有印花嗎？

需要申報(bào)， 財(cái)稅[2016]12號(hào)銷(xiāo)售額將免征教育費(fèi)附加、地方教育附加、水利建設(shè)基金的范圍，由現(xiàn)行按月納稅的月銷(xiāo)售額或營(yíng)業(yè)額不超過(guò)3萬(wàn)元（按季度納稅的季度銷(xiāo)售額或營(yíng)業(yè)額不超過(guò)9萬(wàn)元）的繳納義務(wù)人，擴(kuò)大到按月納稅的月銷(xiāo)售額或營(yíng)業(yè)額不超過(guò)10萬(wàn)元（按季度納稅的季度銷(xiāo)售額或營(yíng)業(yè)額不超過(guò)30萬(wàn)元）的繳納義務(wù)人。本通知自2016年2月1日起執(zhí)行?

這個(gè)印花稅這個(gè)看你們地區(qū)需要0申報(bào)不，

老師，我想問(wèn)的不是這個(gè)，你看下我說(shuō)的嘴長(zhǎng)的那段話(huà)

我的意思是這個(gè)水利基金 還是按你們實(shí)際不含稅銷(xiāo)售額去申報(bào)不交稅，這個(gè)對(duì)應(yīng)印花稅1月交過(guò)所以這個(gè)申報(bào)先0申報(bào)，需要申報(bào)話(huà)，

不需要0申報(bào)，印花稅不需要處理就可以，

小規(guī)模四季度開(kāi)票是按照三個(gè)點(diǎn)開(kāi)票的，那這個(gè)月申報(bào)稅款的時(shí)候是按照一個(gè)點(diǎn)還是三個(gè)點(diǎn)啊

開(kāi)專(zhuān)票嗎，專(zhuān)票按3% 普通發(fā)票你需要問(wèn)你稅局，部分學(xué)員反饋問(wèn)稅局說(shuō)可以按1%交稅，開(kāi)普通發(fā)票話(huà)，

開(kāi)的專(zhuān)票，那就是按正常三個(gè)點(diǎn)申報(bào)對(duì)吧

還有就是，一個(gè)小規(guī)模公司開(kāi)了236000的票，我填申報(bào)表的時(shí)候，把這個(gè)236000元填在哪啊，填在小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額通不過(guò)啊

是的，是的，你合計(jì)銷(xiāo)售額是不是超過(guò)30萬(wàn)，這個(gè)開(kāi)啥發(fā)票？？

沒(méi)有超過(guò)三十萬(wàn)，我填在免稅銷(xiāo)售額咋通不過(guò)

你截圖你主表給我看下你咋寫(xiě)？

可以看清嗎？

填寫(xiě)10欄下面，提示啥，不含稅銷(xiāo)售額，我是問(wèn)填寫(xiě)之后提示啥，

看是你填寫(xiě)之后申報(bào)表，不是你空白表截圖給我。。。。。。

提示這樣子的

你這個(gè)是開(kāi)的專(zhuān)票的話(huà)，那填寫(xiě)到第二欄和第一欄呢。