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問題已解決
請教老師，比如匯算清繳的時候業(yè)務(wù)招待費超了，調(diào)增了，之前就多計入了費用影響了利潤分配-未分配利潤，匯算完還用調(diào)整利潤分配-未分配利潤的余額嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不需要，稅會差異不需要調(diào)賬
2020 12/18 09:39
84784996 
2020 12/18 10:25
比如20年暫估了成本，21年匯算之前取得成本發(fā)票，暫估的和實際來的金額不同，這樣分錄怎么寫呢請老師詳細說下分錄謝謝
maize老師 
2020 12/18 10:32
只對多部分或者是少部分做1 ，暫估多了，沖掉，借庫存商品 負數(shù)，貸應(yīng)付賬款 負數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)成本多結(jié)轉(zhuǎn)，借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤，2 ，暫估少了借庫存商品 貸應(yīng)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)成本補上，借以前年度損益調(diào)整，貸庫存商品 ，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，
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