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您好，參考如下 1.收料單的填制。收料單是在外購的材料物資驗收入庫時填制的憑證、一般一式三聯(lián)，一聯(lián)驗收人員留底，一聯(lián)交倉庫保管人員據(jù)以登記明細帳，一聯(lián)連同發(fā)貨票交財會部門辦理結(jié)算。 2.領(lǐng)料單的填制。此憑證為自制原始憑證。為了便于分類匯總，領(lǐng)料單要“一料一單”地填制，即一種原材料填寫一張單據(jù)。領(lǐng)用原材料需經(jīng)領(lǐng)料車間負責人批準后，方可填制領(lǐng)料單；車間負責人、收料人、倉庫管理員和發(fā)料人均需在領(lǐng)料單中簽章，無簽章或簽章不全的均屬無效，不能作為記帳的依據(jù)。 3.限額領(lǐng)料單的填制。限額領(lǐng)料單是一種一次開設、多次使用、領(lǐng)用限額已定的累計憑證。在有效期（最長1個月）內(nèi)，只要領(lǐng)用數(shù)量累計不超過限額就可以連續(xù)使用。每月開始以前，應由供應部門根據(jù)生產(chǎn)計劃、材料消耗定額等有關(guān)資料，按照產(chǎn)品和材料分別填制限額領(lǐng)料單。在限額領(lǐng)料單中，要填明領(lǐng)料單位、材料用途、發(fā)料倉庫、材料名稱以及根據(jù)本月產(chǎn)品計劃產(chǎn)量和材料消耗定額計算確定的全月領(lǐng)料限額等項目。限額領(lǐng)料單一般一式兩聯(lián)，經(jīng)生產(chǎn)計劃部門和供應部門負責人審核簽章后，一聯(lián)送交倉庫據(jù)以發(fā)料，登記材料明細帳；一聯(lián)送交領(lǐng)料單位據(jù)以領(lǐng)料。 4.普通發(fā)貨票的填制。填制普通發(fā)貨票首先要寫清購貨單位的名稱全稱，不能過于簡略（如僅填寫××公司，不寫明是××市公司還是××縣公司）。然后按憑證格式和內(nèi)容逐項填列齊全。發(fā)貨票要如實填寫，不能按購貨人的要求填寫。經(jīng)辦人的簽章和單位的公章都要蓋全。 5.增值稅專用發(fā)票的填制。增值稅專用發(fā)票是一般納稅人于銷售貨物時開具的銷貨發(fā)票，一式四聯(lián)，銷貨單位和購貨單位各兩聯(lián)。其中留銷貨單位的兩聯(lián)，一聯(lián)存有關(guān)業(yè)務部門，一聯(lián)作會計機構(gòu)的記帳憑證；交購貨單位的兩聯(lián)，一聯(lián)作購貨單位的結(jié)算憑證，一聯(lián)為稅款抵扣憑證。購貨單位向一般納稅人購貨，應取得增值稅專用發(fā)票，因為只有專用增值稅發(fā)貨票稅款抵扣聯(lián)支付的進項稅才能在購貨單位作為“進項稅額”列帳，銷貨單位也不漏稅，否則銷貨單位就會漏稅，給國家?guī)頁p失。 6.發(fā)料憑證匯總表的填制。工業(yè)企業(yè)在生產(chǎn)過程中領(lǐng)發(fā)材料比較頻繁，業(yè)務量大，同類憑證也較多。為了簡化核算手續(xù)，需要編制發(fā)料憑證匯總表。編制時間根據(jù)業(yè)務量的大小確定，可5天、10天、15天或1個月匯總編制一次。匯總時，要根據(jù)實際成本計價（或計劃成本計價）的領(lǐng)發(fā)料憑證、領(lǐng)料部門以及材料用途分類進行。 7.商品驗收單的填制。商品驗收單是商業(yè)企業(yè)購進商品驗收入庫的憑證。在商品到達企業(yè)后，業(yè)務部門應將發(fā)貨票與經(jīng)濟合同進行核對，無誤后再填制商品驗收單，共一式四聯(lián)，交倉庫或?qū)嵨镓撠熑蓑炇丈唐贰Ｉ唐夫炇蘸?，應在商品驗收單上加蓋收貨戳記，然后分送業(yè)務、財會、統(tǒng)計等部門據(jù)以辦理貨款結(jié)算、記帳和登記等手續(xù)。