00:10:00
問題已解決
現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2017年賬上應交稅費-應交城市維護建設稅有余額未結清（貸方余額159.15），應該是往期賬務處理問題，現(xiàn)在我該如何做分錄才能沖平？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
實際已經(jīng)繳納了嘛
2020 12/08 20:39
84785029 
2020 12/08 20:46
應該是沒有繳納，多計提的，因為銀行存款的余額可以對上
郭老師 
2020 12/08 20:49
借應交稅費貸營業(yè)外收入
84785029
2020 12/08 20:50
為什么要計入營業(yè)外收入呢，應該是之前的財務多計提了，可以直接紅字沖回嗎
郭老師
2020 12/08 20:52
你也可以借應交稅費，借稅金及附加附屬。
郭老師
2020 12/08 20:52
借應交稅費借稅金及附加負數(shù)。
84785029
2020 12/08 20:58
因為是2017年的賬務，要涉及到以前年度損益調整嗎，因為是多計提了營業(yè)稅金，虛增了成本
郭老師
2020 12/08 21:02
如果不修改，匯算清交的話，直接用稅金及附加就可以啊。
84785029
2020 12/08 21:06
那就借營業(yè)稅金及附加。貸應交稅費，紅字
郭老師
2020 12/08 21:09
借應交稅費借稅金及附加負數(shù)。
84785029
2020 12/08 21:11
好的，謝謝
郭老師
2020 12/08 21:16
不客氣地，工作愉快。
閱讀 849
描述你的問題，直接向老師提問
547
意見反饋
